支付报销管2013年1月份修正).docVIP

目的：为使卓庄服饰有限公司旗下所有机构的费用支付及费用报销有依可循，合理运用资金，提高效益，特制定本办法。 范围：适用于卓庄服饰有限公司旗下所有机构的所有员工各项费用的支付与报销。 权责： 各部门：根据工作需要按规定提出费用支付及报销申请，并按其审批权限呈报。 财务中心：负责按标准及公司规定审核各项费用支付及报销单据。 定义： 误餐补贴：指员工因公出差期间，错过在公司的用餐时间而给予的餐费补贴。 请款支付：公司直接将款项支付给提供劳务与商品的单位或个人，则使用《支付证明单》。 费用报销：先由公司经办人支付给对方，后续再按公司规定办理报销领款者，则使用《费用报销单》。 作业内容： 出差费用报销：各部门须按《员工出差、借支管理办法》执行，否则将不予报销相应费用。 出差人员返回后须在四个工作日内填写《费用报销单》附上完整有效的报销票据、《出差申请单》、《出差总结报告》、《专项费用预算（申请）表》等，并按《财务裁决权限一览表》呈报审批。 出差费用报销标准： 交通工具使用标准：（享受交通补贴人员除外） 职务 交通工具 副总 经理 主管 员工 说 明 飞机 ● ※ 公司所有机票统一由行政部订购 副总级可乘坐八折（含）以下的飞机，八折以上须总经理批准。 经理级出差需乘坐飞机者必须提前报备副总经理批准后可乘坐五折（含）以下的飞机，五折以上八折以下须由总经理批准后方可生效 主管及员工出差需乘坐飞机者，必须提前报备部门经理批准后可乘坐三点五折（含）以下的飞机，若乘坐三点五折以上五折(含)以下的飞机需经副总经理批准后方可生效。 所有人员出差（副总级以上人员经报备核准除外），应以火车、快巴为主，当距离大于600公里或乘车时间达6小时以上时可乘坐火车卧铺，卧铺以普通硬卧为标准，当距离小于600公里或乘车时间为6小时以内，则应以火车硬座为标准。 经理级及以下人员出差以公交车、地铁为主，特殊情况需乘坐出租车，必须经部门主管、分管副总等人签署同意后方可生效，并只限于报销往返2次的打的费 ● 火车硬卧 ● ● ● ● 火车硬座 ● ● ● ● 轮船一、二等舱 ● 轮船三、四等舱 ● ● ● ● 出租车 ● 大、中巴士 ● ● ● ● 公交车、地铁 ● ● ● ● 住宿补贴（补贴：伙食）合计费用标准：（单位：元/天） 职级 城市 副总级以上 经理级 主管级 普通职员工 出差补贴： （指：出差公司给予补贴元/天） A级 160 140 120 100 50 B级 140 120 100 80 40 C级 120 100 100 80 40 D级 100 80 80 60 35 公司所有员工出差当天能返回者则按上述标准给予相应费用补贴，城市级别分类参见附件一：《城市级别分类一览表》。 同性别的两人同行出差住宿，合按一人的住宿标准执行；三人同行出差住宿，则按一人或两人住宿标准执行，依此类推。 如遇到出差地出现特殊原因（如举办大型活动）导致当地住宿消费水平较高，需要以书面形式呈报总经理批准后方可报销。 出差费用报销管理规定： 报销凭证必须真实、合法、有效且在凭证背面注明. 起止时间及地点，必要时需写明原因由权责主管签名确认，财务中心方可受理报销。 报销单据必须填写报销单号，附《出差申请单》及《出差总结报告》或《人员外部培训记录表》，财务中心方可受理报销。 报销原则：在标准以下的则按有效凭证实报实销，超出标准且未得到权责主管书面批准时，则按标准报销。（注：住宿伙食费用一律按标准实报实销，超出部分自行承担）。 出差期间的费用报销需一次性在出差返回后四个工作日内统一申报，且同一事件或同一项费用不能重复申请报销或补贴。特殊情况，需以书面形式提报部门经理、财务中心负责人批准后，方可按标准给予报销。 凡出差属于团体活动且主办方有提供的项目（如住宿、膳食、交通等），或出差至公司下属机构及其它能够给予提供食宿的相关方，公司将不再给予相应的费用报销或补贴。 交际应酬费用报销（含外交餐费及公关送礼）：办事处除外 外交餐费申请：各部门因工作需要发生业务招待时，须提前填写《专项费用预算（申请）表》注明：申请人、发生时间、招待人数、招待对象、招待原因等项目，经部门主管及分管副总审核，总经理或分管副总批准后方可生效执行。 外交餐费报销标准： 五人以内按40元/人.次为报销标准，五人以上按30元/人.次为报销标准，招待陪同人不得超过2人，且报销原则按5.1.3.3执行。如遇特殊情况，需以《签呈》的形式逐级呈报，并经总经理或授权人批准后方可生效执行。 公关送礼申请：预算外的公关送礼由各部门根据工作需要以《签呈》的形式逐级呈报，经总经理批准后方可执行，预算内的公关送礼则由分管副总批准后执行。 公关送礼费用核算：赠送公司产品均以产品正常零售价核算；赠送其它的物品，则按实际发生费用核算。 如出差在