反洗钱工作之我见.pptVIP

反洗钱制度专题 ——国内法、国际公约和国际组织 一、反洗钱的一些基本问题 （一）关于学科归类 1、刑法（1）美国涉华反洗钱案.doc（2）上海首例洗钱罪案.doc 2、行政法？反洗钱法关于行政处罚的规定.doc 3、金融法？理由：洗钱主要通过金融机构完成，金融机构承担预防洗钱的法律义务等等。 （二）概念 1、洗钱（money laundering) 洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成合法资金的行为和过程。（人行反洗钱局局长唐旭语） 据说英语的洗钱与洗衣店从事现金交易有关。例如唐旭说：我们最早说的洗钱是在洗衣店（laundry)，为什么用洗衣店洗钱呢？不是说洗衣店把硬币上的油污洗干净就行了。而是说洗衣店常常是现金交易，这些所谓的黑钱常常用现金，黑钱通过交易进入洗衣店，洗衣店再把这些黑钱存入银行，银行觉得这很正常，他把这些收入存入银行以后就象是合法收入，就把黑钱洗白了。 根据上述定义理解，洗钱行为有两个要点： 第一就是主观上要掩饰或者隐瞒资金的来源和性质； 第二是这种资金的来源具有非法性，通过隐瞒和掩饰让它变的合法。 　 关于非法资金： 以前我们有三种资金来源是所谓的非法资金，分别是贩毒来的钱、黑社会活动和走私得来的金钱，现在加了恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融秩序犯罪和金融诈骗犯