F商业银行()重点解读.pptx

第六章 商业银行;第一节 商业银行概述;现代商业银行建立的途径：高利贷性质——资本主义商业银行；股份制商业银行，（在英国表现最为典型），世界第一家私人股份制银行——英格兰银行（1694），标志着高利贷性质银行垄断地位被打破，资本主义现代银行制度开始建立。 现代商业银行的三大特征：利息水平相当+信用功能和业务范围扩大+具有信用创造功能。 ;商业银行的性质;商业银行的职能;政策传导政府调节经济运行和追求社会目标的政策传递渠道。货币供给量、信贷政策等。 ;商业银行的外部组织形式;连锁银行制一个人或一个集团拥有若干银行股份（但未控股），不需要设立控股公司，多见于美国中西部。 代理银行制银行间签订代理协议委托对方银行代办指定业务。国际范围内比较流行，在一国国内最发达的是：美国。 银行家银行许多银行共同建立特殊业务公司加快高独立操作成本业务发展。没有存款准备金要求。常见：美国 ;网上银行世界第一家网上银行——安全第一银行，1995.10，美国。发展阶段：发布静态信息——动态信息——在线查询——在线交易。 ;商业银行类型; 20世纪70、80年代后期银行混业经营成为主流和发展趋势。 银行混业经营条件：成熟的资本市场、严密的金融风险防御系统、完善的金融监管体制、强的金融机构内控机制等。 ;第二节 商业银行的业务;资产业务运用负债资金的业务。商行获利的主要途径。 现金资产最具有流动性。不能带来收益。包括：库存现金、央行存款、同行存款、托收现金/在途资金 。库存现金：备付客户提现和零星开支。不带来收益，需要支付防护和保险费。央行存款：法定+超额准备金。法定准备金——保证应付客户提现要求+货币政策工具。超额准备金——银行间票据差额清算+应付不可预料现金提存+等待有利贷款和投资机会。; 同业存款：方便同业间票据和代理收付+同业借款 在途资金：结算中，收到以其他银行为付???人的票据、已向票据交换所提出清算或已向其他银行提出收账但尚未正式存放同行或存放在央行账户中的款项。;贷款 最主要、收益最大的经济活动。贷款类型多样。 按担保与否信用贷款：凭借款人信誉放贷，风险大，一般针对特殊客户。担保贷款：凭客户与担保人双重信誉放贷。借款人出现还贷困难，由担保人承担还贷责任。一般常见于母子公司。抵押贷款：以特定抵押品为担保放贷。 按贷款用途工商业贷款：固定资金、流动资金贷款消费者贷款：住房抵押、汽车消费、信用卡贷款为主。;按贷款质量正常：借款人有充分把握还贷。关注：借款人目前有偿还能力，但未来存在偿还能力降低风险。次级：借款人偿还能力出现明显问题，依靠其经营和收入已无法保证还贷。可疑：借款人已无法足额偿还本息，执行抵押也要造成部分损失。损失：采取必要和可能的措施都无法回收或只能回收少数资金。国际惯例：贷款损失准备金计提方式：正常——1%，关注——2%，次级——20%，可疑——50%，损失——100%。我国1998年5月试点，2002.1.1正式实施（国际）贷款风险分类管理。;投资业务 购买有价证券和其他实物资产。增强资产流动性和收益性。一般而言，投资政府债券不受限，而对于股票、基金、非自用房地产等投资在不同国家具有不同规定。分业经营的国家：一般禁止商行投资股票、企业债券以及房地产经营。混业经营受到的限制较少。我国目前：分业经营，商行不得从事股票等有价证券投资业务和非自用性房地产，政府债券投资不限。目前有20%投资与政府债券，是我国商行实现资产结构优化、提高资产质量、降低组合风险的主要手段。;票据贴现 转让未到期的票据。具体形式：贴现：银行与票据持有人之间；转贴现：银行同业间；再贴现：银行与央行之间。;负债业务 形成银行资金来源的业务。巴塞尔协议——资本与风险加权资产比例为8%，银行风险加权资产有90%以上是通过负债筹集。 存款业务 最基本的传统负债业务，约占资金来源60%以上。存款类型：活期、定期、储蓄存款。 活期存款/支票存款通过银行进行支付结算，发生频繁，流动性高，银行运行成本高，支付的利息较少。可利用沉淀资金放贷。主要类型，美国：可转让支付命令账户（NOW账户）：1970，不使用支票，支付利息。; 超级可转让支付命令账户/优息支票存款：面向个人和非营利机构，在账户中保持最低存款以上金额，则存款利率高于NOW账户。货币市场存款账户：20世纪80年代初。对象不定、最低账户余额、利率上限不定、存款期限无