初始信息收集与流程梳理v.创新.ppt

讲师简介 王仕卿 出生于河北，毕业于北京工业大学， 管理学博士学位现在大公国际博士后工作站从事企业风险管理领域的博士后研究工作 课程目标 理解全面风险管理体系的几个概念和常用术语，拥有初始信息收集和流程梳理阶段的共同语言。 课程目录 集团对流程梳理的工作要求-23步骤 集团对流程梳理的工作要求-4个阶段 集团23个步骤的工作计划，时间从09年2月到2010年9月底，在逻辑上可以分为四个主要阶段 第1步收集初始信息 风险初始信息收集处于全面风险管理体系建设初始阶段的位置 课程目录 初始信息收集的步骤 初始信息收集包括5个步骤 第1步 定义初始信息框架 风险分类有5大类一级风险，60大类二级风险。 1.1战略风险信息收集 战略风险是指企业在战略的制订和实施上出现错误，或因未能随环境的改变而作出适当的调整，从而导致经济上的损失。包括宏观政策及形势把握风险；常见的战略风险有：新产品推广策略风险、对新市场开发投入风险、并购风险等 战略风险案例 1.2财务风险信息收集 财务风险是指融资安排、会计核算与管理以及会计或财务报告失误而对企业造成的损失，资金结构与现金流风险、会计核算与流程的风险、会计及财务报告风险等 财务风险案例 1.3市场风险信息收集 市场风险是指因市场等外界条件变化而使企业产生经济损失的风险，包括商品价格与物资供应风险，客户、供应商信用风险，税收风险，利率、汇率风险，竞争风险等 市场风险案例 90年代，百富勤原是亚洲(除日本外)的最大投资银行。 90年代末，百富勤没有充分意识到新兴金融市场的风险，并且低估了利率和汇率波动的风险，集中大量投资于印尼和泰国市场。 在亚洲金融风暴的冲击下，百富勤在短短一年内出现入不敷出，至1999年1月宣布破产。 1.4运营风险信息收集 运营风险是指企业内部流程和系统、人为或外部因素而给企业造成的经济损失。包括企业产品与营销风险、内部管理风险、业务流程与信息系统风险、企业风险管理现状与能力等 运营风险案例 巴林银行在90年代前是英国最大的银行之一，有超过200年的历史。 1992-1994年期间，由于缺乏足够的职责划分以及上级对下级从事业务的监控机制，巴林银行新加坡分行总经理里森(Nick Leeson)在从事日本大阪及新加坡交易所之间的日经指数期货套期对冲和债券买卖活动中，累计亏损超过10亿美元。 巴林银行因此于1995年2月破产。 1.5法律风险信息收集 法律风险是指企业因违反法律、法规或规定，或侵害其他利益相关者的权益，而导致企业遭受经济或声誉损失的风险。包括国内外政治法律环境与政策。员工道德操守、重大协议与合同的遵守与履行、 法律纠纷、知识产权 法律风险案例 2004年1月，壳牌公司宣布其披露的油气储量信息有误，受到美国证券交易委员会及英国金融服务局的调查。 2004年7月，向证交会及金融服务局交纳罚款达1亿5千万美元。公司董事长及一名高管辞职。 报告指出，壳牌公司每20名雇员中，就有1名律师；雪佛龙每13名雇员中，就有1名律师。法律相关费用也远高于中国企业 石油天然气企业面临非常高的法律风险，涉及资本密集性、市场价格波动性、自然资源勘探开采高风险性、能源问题政治敏感性、环保要求等诸多因素。 示例 第2步 明确信息收集的标准 第3步明确职责与分工 3.1角色与分工示例 以战略风险为例 第4步 明确时间安排 4.1明确时间安排-续 成立组织 对流程现状进行梳理，确保现有文件是有效的 （1个月） 阶段成果：文件清单 基于流程收集风险初始信息（包括行业标杆研究等） （2个月） 阶段成果：初步风险清单 确定风险偏好，进行风险评估 确定风险偏好、风险辨识（风险）、风险分析（可能性）、风险评价（后果） （3个月） 形成风险坐标（风险排序） （1个月） 阶段成果：风险输理表、风险坐标、风险评估标准等 制定风险管理策略，形成重大风险管理方案 （3个月） 阶段成果：风险应对和管理方案 整理各种优化建议，制定整改计划 ，实施 （1个月---？） 阶段成果：整改计划、关闭不合格项 修改相关程序文件，形成风险管理手册等体系文件 （2-4个月） 阶段成果：形成部门风险报告、各种体系文件 注：上述过程是试点单位实际操作过程，各单位可参照制定本单位工作计划。 第5步 信息汇总和成果确认 02-02风险初始信息职责分工v1 02-03初始信息职责分配表v2 02-04风险初始信息职责分工v3 02-05风险分类结构 小结 课程目录 本课程涉及的几个概念 流程的概念 定义：一组将输入转化为输出的相互关联或相互作用的活动 流程六