银行承兑汇票鉴别精要.ppt

银行承兑汇票鉴别 主讲：陈熙 2013年5月 银行承兑汇票简介 银行承兑汇票Bank’s Acceptance Bill 商业汇票的一种，是由承兑银行开立存款账户的存款人出票，像开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可给予的信用支持。 银行承兑汇票简介 为提高票据凭证的防伪性能，保证票据的流通和安全使用，中国人民银行决定启用 2010 版银行票据凭证。 统一底纹颜色，不再按行名分色 汇票主题图案为兰花 编码规律有大的调整 防伪技术有大的提高 票面内容稍作调整 2010版银行承兑汇票 7.安全线 6.缩微文字 4.红水线 5.号 码 2.主图案（兰） 1.水印 3. 无色荧光纤维 8.防涂改纸张 2010版银行承兑汇票 2010版银行承兑汇票编码规则 利用银行承兑汇票的作案手段 利用伪造银行承兑汇票犯罪主要表现为 : 骗购工商企业的商品实物和定金 ; 诈骗银行的钱款 ; 克隆银行承兑汇票 ; 调包骗取工商企业贷款等。 犯罪份子根据银行承兑汇票的远 期付款、银行承兑、无限背书、大 范围使用等特点，从而进行诈骗活动。 利用银行承兑汇票的作案手段 犯罪份子主要通过三种方式： 变造：通过更改局部信息达到诈骗目的。 变造重点部位：出票日期、出票金额和票据号 伪造：伪造票是全部进行伪造做成假票据 克隆：克隆票是克隆真票的票面信息，通过变造、伪造的手段制作假票。 2010版银行承兑汇票鉴别手段 票据鉴别的简单方法： 一看二摸三鉴别 具体是一看有无变造痕迹，看文字，颜色， 要素，尺寸，文字位置和底纹等制作特征是否相 符。二摸纸张手感，挺度，声音是否和纸张特征 相符。三是鉴别票据本身的防伪特征。 2010版银行承兑汇票防伪特征 2010版银行承兑汇票防伪特征 2010版银行承兑汇票防伪特征 2010版银行承兑汇票防伪特征 变造票的特征及鉴别 伪造票的特征及鉴别 伪造票的特征及鉴别 克隆票的特征及鉴别 其他作案手法 票据鉴别仪的使用 票据鉴别仪式针对票据防伪的技术所研发的 一种设备票据鉴别仪具有长短波紫外线、磁性、 放大镜、水印等鉴别功能。 鉴别仪功能： 顶光 透光 侧光 外接 磁性安全线 票据鉴别仪的使用 顶光观察 顶光下，只能看到票面打印（手写）信息，票面边框 消失看不见。 透光观察 满版多色调水印的“PJ拼音组成古铜钱”和梅花 图案，水印边缘过度自然有层次。 侧光观察 红外侧光成像下水印有无凹凸感 。 票据鉴别仪的使用 磁性安全线 新版票据中的安全线中有三 组磁码，读取安全线中磁性编码 信息，真票会发出”嘀”声音。 外接 外接鉴别仪有4个按钮，可在 白光、红光、紫光、透光下放大30 倍进行观察。 票据鉴别仪的使用 按“白光” 键，放大白光及侧光观察： 1、票据号码符合凸版印刷特征，是否有挖 补涂改痕迹； 2、微缩文字效果清晰美观； 按“红光” 键进行观察 局部挖补涂改痕迹鉴别，重点观察号码、大 小写金额数字。 按“紫光” 键进行观察 紫光成像下荧光纤维的荧光效果