海峡两岸企业风险管理培训班速记整理总结.docVIP

2010海峡两岸企业风险管理培训班（第一期） 时 间：2010年9月26日上午 地 点：西郊宾馆5号楼二层会议室 吕多加： 大家早晨好！今天很荣幸有这个机会和大家一起探讨风险管理有关问题，今天我给大家介绍的内容是风险管理基本理论以及有些标准有关情况。 主要有这样几项内容：一是风险管理基础理论，在座各位都已经听过了，我就简单重复一下。二是外国风险管理标准，三是国际标准ISO31000介绍和国标24353介绍，四是《企业内部控制基本规范》介绍以及配套指引。大家有问题可以在我讲之后提问，另外如果愿意在下面交流的话可以再找我们交流。 首先，回答一个问题，风险管理的价值问题，我们为什么要做风险管理？当然从ISO31000和43353风险管理能够有这种作用那种作用，帮助企业决策，改进企业的内部沟通，提高生产效率，改建企业的安全等，提了21条ISO31000，但是最核心的问题，为什么要做风险管理？如果为了所有这些具体领域的改进，大可在各个具体领域里边想各种办法，过去千百年来管理里面就是这样做的，在这个地方为什么要提出来全面风险管理基础理念呢？我们要回答这个问题，什么是风险管理？风险管理是管风险的，但是管风险不容易管，因为我们过去讲管理，管什么的，管人的，管事的，管资产的，或者管钱的，管这个东西都是看不见摸不着，风险是什么，看不见摸不着的，看不见摸不着的东西要管，和看不见摸不着的东西是什么样的关系，要回答这些问题。为什么要管风险？首先风险是存在的，看不见摸不着是存在的，根本不存在没有管理对象了，而且是需要管理的，虽然是看不见摸不着的，但是必须要管，不管就有问题，并且里面还有根本的道理，别的东西不需要管，你管的东西其实就是风险，这是一个基本的概念。 比方讲没有风险的东西，太阳明天还会升起，这个楼房明天还会存在，这个企业今年情况能够完成任务，这些在一定程度上没有风险的东西，这些不用你管，你要管的东西，作为一个管理者或者说一个家庭个人的事务，你在想任何一个你需要管理的东西，都是有风险的东西，有风险东西里边的什么东西，就是风险，什么叫风险呢？真正需要管的那个东西，那个就叫风险，我们现在做得所有的理论探讨研究工作等，都是把那个东西抽象出来，给它一个统一的基本的形式，想一套一般的管理方法和理论方法，这就是我们所讲的风险管理。所以，从一定意义上讲，管理是什么，管理就是管理风险，如果在管理之中管理了超过风险之外的东西，你做了冗余的工作，因为没有风险的东西是不需要你管的。如果你有的风险你没管住，没管好，说明管理不到位，所以管理的范围就是风险管理范围，管理的核心就是风险管理。 而且不仅如此，风险管理的意义还超过了管理，当然这不被所有人接受的概念，但是我是很欣赏这个说法的。伯恩斯坦是美国的经济学史家，他也是一位很成功的私募资金的管理者，手下管着好几百亿的资金，他这个人前几年出版了一本书《与众神为敌》，中文翻译为《与天为敌》，在这本书的前言提出这样的观点，风险管理的意义在哪儿，在于人类文明发展史上这种里程碑式的意义。什么叫现代化？什么叫过去？我们讲管理现代化，中国老讲四个现代化，什么叫现代化？这里面提出一个概念，现代和过去的分别就在于对风险的概念的掌握，这本书的历史就是这么写的，过去史前人们不懂风险，靠天吃饭，后来在一六几几年开始对风险有了认识，他讲的风险是形式理论上的风险认识，慢慢出现了统计上的东西，对不确定性的认识，到了现在就是风险管理。所以，我们看到，风险管理不仅对于管理是一个核心的、基础的，在人类文明的发展史上也有很重要的地位，当然这是一家之言，大家可以有不同的说法和探讨。他讲的这本书的缺点就是没说中国，中华文化对风险的意识也是很早的，大家知道中国有一本书叫《易经》，群经之首，万经之王，《易经》是讲什么的呢？《易经》就是讲风险管理的。街上卖得《易经》的书成百上千的，把《易经》当成算卦的，现在理解和古代理解是不一样的，算卦是说你明天要升官，后天要发财，都是确定性的思维，确定性的思维不是风险管理的思维，大家仔细看《易经》发现，没有任何一卦纯粹都是好的都是坏的，都是不确定性的，有可能是好的，有可能是不好的，讲了好多东西，总是动态的东西，都是变化的东西。《易经》就是中国古代的圣人们对风险的认识，这件事伯恩斯坦是不知道的，咱们自己对此研究也很少。《易经》对风险怎么判断的，在座很多专家做了风险评估，《易经》和我们这套东西不一样，没有可能性影响大小的概念，但是他判断风险这套东西指导决策，周文王靠这个东西取天下。所以这套东西，在座各位有兴趣的话可以好好研究一下，和我们动不动拿出概率统计以及各种模型等，判断风险的方法是不一样的，到底不一样在哪儿，研究的人很少。 风险这个词，不是《易经》里边的词，已经里面只有风没有险，风险这两