汽车4S店总经理必须熟知的八大重要指标详解解读.pptVIP

单一模式 ? 这种模式比较简单，一个公司只有1个店，该店以独立的公司形式 存在，只做一个品牌，人力资源管理相对简单。该店组织结构由 股东会（投资人）、董事会、总经理、职能部门（人事行政部、 财务部）、售后服务部、销售部组成 ： 综合模式 ? 是第一种模式的简单叠加，即经营2个或 者2个以上的店，每个店相对独立注册， 但所有者是同一个投资者，人力资源基 本还是由各店独立管理，顶多是由所有 者对各店进行人力资源的横向调配。目 前，这样的情况较多，占到市场份额的 50%左右。 集团模式 ? 母公司投资多个店，每店都是旗下并列的子公司，母公司是指挥 决策中心、人力财务调配中心，各个店只负责本品牌产品的销售 与服务。该模式下，各店人力资源管理由集团公司负责，制定统 一的薪酬体系、考核奖励办法，统一进行人力资源的调配，每店 只负责一些日常性的人事工作即可。 第三种模式讲解 ? 可以说，第一种模式是基本模式，第三种模式 最适合规模化运作，可以实现企业的人财物的 统一调配与使用，发挥资源的最优化配置。 ? 随着市场竞争的白热化，汽车行业的利润率也 逐步趋向于社会平均利润率，行业必将进行一 次重新洗牌。通过第三种模式可以促使在竞争 中取得优势地位。 ? 以下是第三种模式中人力资源的相关管理指标 销售部指标 【销售部员工离职率】离职员工人数/（期末人数+离职人 数）×100%。 【销售部内训计划完成率】实际内训次数/计划内训次数 ×100%。 【销售顾问人均销量】月销售台数/销售顾问总人数。 【销售部人均工资】销售部工资总额/销售部员工总人数。 【销售部人均人工成本】销售部人工成本总额/销售部总人 数×100%。 【销售人力成本净利润率】销售净利润/（销售部工资总额 +社保总额+住房公积金）。 【销售部绩效考核达标率】达标人数/部门参与达标人数 ×100%。 售后部指标 【售后部员工离职率】离职员工人数/（期末人数+离职人 数）×100% 【部门内训计划完成率】售后部实际内训次数/服务部计 划内训次数×100% 【售后部人均维修服务收入】有偿维修服务收入/售后部 总人员 【服务部人均工资】售后部工资总额/售后部员工总人数 【售后服务部人均人工成本】售后部人工成本总额/售后 部总人数×100% 【售后人力成本净利润率】服务净利润/（售后部工资总 额+社保总额+住房公积金） 【售后部绩效考核达标率】达标人数/部门参与达标人数 ×100% 市场客服部指标 【市场客服部员工离职率】离职员工人数/（期 末人数+离职人数）×100% 【部门内训计划完成率】市场客服部实际内训 次数/市场客服部计划内训次数×100% 【市场客服部人均人工成本】市场客服部人工 成本总额/市场客服部总人数×100% 【市场部绩效考核达标率】达标人数/部门参与 达标人数 ×100%。 财务部指标 【财务部员工离职率】离职员工人数/（期末人 数+离职人数）×100%。 【部门内训计划完成率】财务部实际内训次数/ 财务部计划内训次数×100%。 【财务部人均人工成本】财务部人工成本总额/ 财务部总人数×100%。 【财务部绩效考核达标率】达标人数/部门参与 达标人数 ×100%。 指标七、提高财务部门的利润管理 ? 4S店的财务管理有三个方面，一是业务的利润管理，二是成本内 控管理，三是资金管理。如下图： 一、提高销售部和售后部的毛利水平 ? 见前述 二、利润管理的2个重要指标 【车辆销售保本点】一般毛利的会计公式为“收入-成本-费 用=毛利” ? 我们细分下，变成“（固定收入+变动收入）-（固定成本 +变动成本）-费用=毛利”。以4S店的经营模式为例： ? 固定收入：与车辆销售无关的营业收入，比如维修服务、 零件、增值业务的营业收入； ? 变动收入：与车辆销售有关的营业收入； ? 固定成本：企业无法控制的，如房租水电、人工等； ? 变动成本：企业可以控制的，如销售费用等； ? 费用：一般管理费用、财务费用，有的企业预算编制中， 一般设定为销售收入的某个百分比，用以控制成本管理。 这里为了方便计算，假设费用就是固定成本的一部分。 案 例 ? 某4S店的经营情况如下图，其中：D=B-A-C ? E=固定收入-固定成本 ? G=E/D 从上图可以看出，这个4S店的车辆销售保本点在720台/年。 每个月的车辆销售计划是720台/12个月=60台/月。 ? 再用正比例函数分析，如下图： 一般地讲，两个变量x、y之间的关系式可以表示成如y=kx（k为常数，且 k≠0）的函数，那么y就叫做x的正比例函数。销售毛利与销售台数成正比例 关系，销售台数增加，销售毛利也随之增加。 ? 【售后服务吸