湖北国税网上办税系统操作培训课件.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 系统操作—工会经费申报 报送对象 依据《中华人民共和国工会法》成立工会组织的单位应履行缴纳工会经费的义务。 操作流程 1.纳税人登录成功后，点击【其他申报】按钮 2.进入“报表列表”，在“工会经费系列报表”所在列，点击【创建】按钮 3.进入“工会经费申报表”，按实际情况填写相关数据。填写完成，点击【保存报表】 4.保存成功后，通过【正式提交申报】——输入CA密码认证等公共流程，将申报数据提交到工会经费系统，并扣缴相应的款项，完成工会经费申报。 操作要点 工会经费费率的确定。“国家税务局按企事业单位全部职工工资总额百分之二全额代收工会经费或工会筹备金。全国总工会批准按系统管理经费的铁路、民航基层单位，由国家税务局按单位全部职工工资总额百分之二的百分之五代收；全国总工会批准按系统管理经费的金融系统基层单位，由国家税务局按单位全部职工工资总额百分之二的百分之十五代收。以上名单由省总工会和省国家税务局确定后另行下发。 系统操作—重点税源企业调查表申报 报送对象： 每年区县级收入规划核算部门确认的本年度重点税源企业，按月申报。 操作流程： 1.先使用重点税源调查与分析系统（TRAS）程序（企业版）填写完成后导出文件保存。 2.纳税人登录网上办税系统后点【纳税申报】，选择属期 3.如果是该纳税人是重点税源企业，则会显示在【附列报表系列报表】中显示出【重点税源企业调查表】。点击右边的【创建】。 系统操作—重点税源企业调查表申报 4.点【浏览】选择在TRAS中导出的文件（TRAS中默认导出的文件名规则为 SDZD+6位年月属期+(纳税人识别号).PAT，导出后不要修改文件名,例：SDZD201406(420100000000001).PAT），点击【上传】，上传成功后会提示保存成功，报表状态变为【已填写】。 5. 【正式提交申报】. 操作要点： 在未正式提交申报之前，如果发现上传的文件有误，报表状态为【已填写】状态时，可以重新选择文件上传覆盖以前的文件。如果报表状态为【申报成功】，即在正式提交申报后才发现文件有误，确需修改，必须先联系税务机关，由税务机关将之前的【附列报表】作废后，才可以重新提交上传文件。 系统操作—申报成功后报表浏览与打印 申报成功后系统每隔一段时间自动将需要存档的报表生成PDF文件。进入报表列表界面，状态为“申报成功”的报表后会显示【浏览】或【打印】按钮。 点【浏览】可以查询报表信息，点【打印】可以将报表以PDF格式打开浏览或者打印 系统操作—申报成功后报表浏览与打印 系统操作—打印凭证 在纳税人申报扣款成功后，可通过【打印凭证】打印电子缴款凭证。 点击“打印凭证”按钮后，进入电子缴款凭证列表。 系统操作—打印凭证 凭证列表按开票日期、所属时期、税种查询出纳税人近12月内需打印的电子缴款凭证，选择需打印凭证，点击“打印”按钮后，进入电子缴凭证打印界面 核对无误后，点击左上角 “打印”按钮，进行打印。 结束 谢谢！ * 打印演示：42010476120792X * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 系统操作--增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 013《增值税销售清单》操作说明（自动生成） 数据来源；防伪税控系统、货运专票系统、机动车开票系统 功能：发票开具情况查询 系统操作--增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 554《代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单》操作说明 功能：完成代扣代缴税款的信息录入，税额合计自动导入附表二的第7栏。 操作简介：申报期内无代扣代缴税款信息点【保存空表】，有点【增加】按钮 系统操作--增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 信息录入完毕，点【保存】，点【增加】继续录入。 系统操作--增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 555《应税服务扣除项目清单》操作说明 功能：应税服务扣除项目清单的录入，“金额”栏的合计数据系统自动导入附表三的第3列的相关栏次。（操作方法与554表类似） 105《2003版增值税纳税申报表》（一般纳税人适用）操作说明 数据来源：012、013、554、555 功能：完成增值税申报表（一般纳税人适用）主表与附表的填报。 填报的顺序：附表一→附表三→附表二→附表四→固定资产进项税额抵扣情况表→主表。 系统操作--增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 105《2003版增值税纳税申报表》（一般纳税人适用