第五章商业银行材料.pptVIP

美国银行业的发展历程： 格拉斯.斯蒂格尔法案 现代金融服务法案 1933年 1999年11月 混业 分业 混业 案例：花旗公司和旅行者集团的合并 1998 年 4 月 6 日，美国花旗银行（Citi bank）的母公司花旗公司（Citi corp）和旅行者集团（Travelers Group）宣布合并，这一消息给国际金融界带来了极大的震动。这次合并之所以引入注目，不仅仅是因为其涉及1400亿资产而成为全球最大的一次合并，更重要的在于，一旦这次合并得到美国联邦储备委员会的批准，合并后的实体将成为集商业银行、投资银行和保险业务于一身的金融大超市，从而使“金融一条龙服务”的梦想成为现实。 花旗公司和旅行者集团即将合并的消息在世界金融界引起了巨大的震动。欧、日对此极为不安，欧洲舆论呼吁欧洲金融界尽快采取类似的兼并行动以防止美国金融界独霸全球；日本认为，花旗集团的出现使日本中小银行面临更为严峻的生存压力，同时也将冲击亚洲金融界。可以预料，花旗集团的出现将在美国乃至世界的银行与金融服务公司之间引起新一轮的兼并和合并浪潮，从而形成更多业务广泛的金融集团公司。 本案例中，你认为有哪些原因促使花旗公司和旅行者集团的合并？ 1、负债业务（资金来源） （2）各类存款（银行最主要的负债），包括 ——活期存款（Demand Deposits) ——定期存款（time deposits） ——储蓄存款（savings deposits） 按存款人不同，存款分为企业存款和储蓄存款，在此基础上，按期限，企业存款分为活期存款和定期存款，储蓄存款分为活期储蓄、定期储蓄和定活两便储蓄。 1、负债业务（资金来源） （3）其他负债（长期和短期借款）： ——短期借款包括银行同业拆借、向中央银行借款、结算过程中的短期资金占用和其他借款（如卖出回购协议融入资金和欧洲货币市场借款等）。 ——长期借款主要通过发行金融债券取得。 2、资产业务（资金运用） （2）贷款业务：商业银行按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人。 —— 按贷款期限分为活期贷款、定期贷款和透支贷款； ——按保障条件分为信用贷款、担保贷款（含保证贷款、抵押贷款和质押贷款）和票据贴现； ——按贷款的质量和风险程度的划分，可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类贷款。 《贷款风险分类指导原则》 （2001年12月） 正常：借款人能够履行贷款合同，银行没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一定可能对偿还贷款产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 2、资产业务（资金运用） （3）投资业务：商业银行将资金用于购买有价证券。主要包括国债、国库券以及企业债券。 好处： ——灵活运用闲置资金，获取投资收益（资本利得+所得利得）。 ——加强流动性。短期政府债券通常被银行当作二级储备。 ——降低风险。银行通过多样化的投资组合可以有效地分散风险。 此外，通过购买地方政府债券还可能密切同地方政府的关系。 （4）其他资产业务：如商业银行对自用不动产的投资 3、中间业务和表外业务 （2）表外业务 表外业务分为狭义和广义的表外业务。 狭义的表外业务指那些没有列入资产负债表，但同资产负债业务紧密相关，并在一定条件下可以转为资产负债业务的经营活动。能够为银行带来额外收益，同时也使银行承受额外的风险。也是我们这里所讨论的表外业务。 广义的表外业务，凡是不列入资产负债表的业务都可以称为表外业务，包括我们所说的中间业务。 表外业务主要分三类： ——承诺类，如贷款承诺、循环贷款等； ——担保类，如银行保函； ——金融衍生业务：远期、期货、期权、互换。 前两类风险相对较小，《巴塞尔协议》要求将这两类表外资产进行表内化换算，而第三类业务风险很大《巴塞尔协议》暂时无力监管。 商业银行拓展中间业务的重要意义 1. 经济运行的新变化，提出全方位的金融服务要求 2.商业银行走出困境的有效途径 3.国际银行业发展的趋势：利差缩小、优质客户分流 4.来自入世的压力：