商业银行贷款与不良贷款的管理重点.ppt

流动资金贷款种类 按方式划分 整贷整偿贷款 整贷零偿贷款 流动资金循环贷款 法人账户透支 固定资产的贷款种类 固定资产贷款 基本建设贷款 技术改造贷款 科技开发贷款 商业网点贷款 第二节 银行贷款的政策和流程 一、商业银行的贷款政策 二、商业银行贷款的业务流程 贷款调查、审批与发放 贷款调查与分析 贷款审批 借款合同 贷款发放 贷后管理 贷后检查 贷款风险预警 贷后管理责任制 在判断还款可能性时，考虑的主要因素包括： 借款人的还款能力 借款人的还款记录 借款人的还款意愿 贷款的担保 贷款偿还的法律责任 银行的信贷管理。 贷款损失准备金 贷款损失准备金是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备金。 贷款损失准备金的准确、充足计提，能够提高银行抵御风险的能力，有助于真实核算银行的经营损益，从而保持银行的稳健经营和持续发展。 第四节 不良贷款的管理 一、不良贷款：银行贷款业务的副产品 二、不良贷款管理的基本原则 三、处理不良贷款的主要方法 我国金融机构体系信贷资产的增长 我国金融机构体系信贷资产的增长 ?但是，贷款增长与银行安全并不会一致，有可能由于贷款增长过快而加大不良资产的比重。 我国银行体系信贷资产的结构 在我国金融机构体系中存在较为严重的垄断现象，信贷业务主要集中在四大国有独资银行； 其他非国有商业银行在目前的金融机构体系中的地位没有得到应有的提高，他们与国有商业银行不在一个竞争起点上； 信贷业务的高度垄断不利于银行业的自由和公平竞争，有可能降低银行业总体运行效率； 国有商业银行的信誉优势和规模优势可能是造成垄断的主要原因。 随着外资银行和国内中小金融机构的快速发展壮大，国家银行体系的垄断地位在削弱。 我国国有商业银行信贷资产的质量 国有商业银行从90年代以来资产盈利率持续下降，平均从0.68%下降到0.06%，下降幅度达到91%。一方面，信贷资产以很高的速度增长，另一方面银行的资产收益率迅速下降，信贷规模和盈利水平呈反向变化，从一定程度上反映出银行信贷资产的质量在恶化。 不良贷款管理的基本原则 建立不良贷款管理的常规机制 尽可能减少不良贷款发生 明确回收不良贷款的目标 及早承认问题、及早采取措施 设立专门机构、由专人负责 处理不良贷款的主要方法 贷款重组 人员重组 机构重组 债转股 转让 以物抵债 起诉破产 贷款核销 处理不良资产的金融资产管理公司 ?国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。 ?发展资本市场是解决国有企业对银行过份依赖的重要途径之一，提高直接融资比例可以减轻银行的借贷压力，还可以充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。 ?改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键。 ?此外，加强中央银行监管，提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。 处理不良资产的配套改革 * 第四章商业银行贷款与不良贷款的管理 贷款的重要性 ?作为资本市场不发达的国家，我国的资金融通活动高度依赖银行体系。 第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理 第一节 企业的贷款需求与贷款种类 第二节 银行贷款的政策和流程 第三节 贷款风险分类 第四节 不良贷款的管理 第一节 企业的贷款需求与贷款种类 一、贷款的种类及其特殊性 二、企业的资产循环与贷款需求 三、企业贷款的种类 贷款的种类 按借款人性质划分 公司贷款、个人贷款 按贷款期限划分 短期、中期和长期 按有无担保划分 信用贷款、担保贷款（包括保证、抵押、质押） 按照银行贷款的资金来源以及贷款中银行所承担的风险划分 自营贷款和委托贷款 贷款的特殊性 贷款与发行股票的比较 直接资金成本 税务负担 控制权 融资费用 贷款与发行债券的比较 标准化成本 获得融资的难度 银行咨询服务 在出现财务困境时的救助 企业的资产循环 企业的经营活动是一个资产循环，是一个现金转换成资产、资产再转换成现金、且不断重复的过程。 流动资产循环 固定资产循环 企业资产循环中的现金缺口与贷款需求 企业流动资产循环 企业流动资产循环与银行贷款 企业固定资产循环与银行贷款 流动资金需求 流动资金贷款 为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。 流动资金贷款种类 按期限划分 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内 短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年） 中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年） 短 期 贷 款 ? 短期贷款通常是指银行发放给企业的临时性、季