第二章国际贸易结算方式与单证讲述.ppt

第二章 国际贸易结算方式概述 一、信用证付款 二、汇付 三、托收 一、 信用证付款 二）信用证的含义、特点和作用1.信用证的含义 指银行根据进口商的申请而开给出口商的、保证在出口商按所规定的条款提供各种单据时，银行以其自己的信用履行付款的二种书面凭证或书面文件。 3.信用证的作用 （1）保证作用 （2）资金融通作用 （一)信用证方式的主要当事人 1．开证人（Applicant, opener,）　 　2．开证行（ Issuing Bank, opening bank, establishing bank ）　3．通知行（Advising Bank, notifying bank） 4．受益人（Beneficiary） 5．付款行（Paying Bank, drawee bank ） 6．偿付行（Reimbursing Bank） 7．议付行（Negotiating Bank, negotiation bank） 8．保兑行（Confirming Bank） （2）提供开证担保 缴纳开证押金，金额的多少与申请人的资信状况有关。 在银行授信额度之内，不需押金，超额度则收取押金。 押金是冻结不动的，不计利息 （3）支付开证与修改有关的费用 （4）向开证行付款赎单 开证申请人有审单、退单的权利，如果单证不符，有 权拒付并收回担保金。 付款赎单后，发现货物与单据不符，不能向开证行追 究责任。 2.开证行（ Issuing/Opening Bank ） 开证行：接受开证人的申请或根据自己的意愿向受益人开立信用证的银行。 (4)取得质押的权利:进口商拒付时，由开证行处理货物，弥补损失，并有权追索不足部分 (5)第一性付款责任 1）对合格单据付款，付款后无追索权。 2）不得以合同关系或者开证人提交保证金不足或 无偿付能力向受益人拒付。 SWIFT SWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的国际合作组织，成立于一九七三年，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。SWIFT的使用，使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务，从而大大提高了银行的结算速度 特点： 　　1.SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银行都是其成员。 　　2.SWIFT的费用较低，高速度。同样多的内容. 　　3.SWIFT的安全性较高；SWIFT的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。 　　4.SWIFT的格式具有标准化。对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。 2.日期表示方式 　　SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月日） 　　如：2010年4月23日，表示为：100423； 　　2012年12月9日，表示为：121209。 3.数字表示方式 　　在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，”来表示 　　如：8，763，286.48 表示为：8763286，48； 　　4/5 表示为：0，8； 　　5% 表示为：5 PERCENT * * 二、信用证的特点 1、信用证是一种银行信用,开证行负首要付款责任（primary liabilities for payment）。 2、信用证是独立契约,独立于买卖合同，是自足文件 （self-sufficient instrument）。 3、信用证是纯单据的业务,遵守单单相符,单证相符的“严格符合”原则。 合同是买卖双方之间的契约，信用证是开证行与卖方之间的契约 只要卖方提交相符单据，开证行就必须付款 在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物或服务 开证行 承担首先付款的责任 信用证 是纯单据业务 信用证 是 一项独立 的文件 三、 信用证的当事人及其权利与义务 开证申请人(Applicant) ：进口商 开证 行(lssuing Bank)：进口地银行 受益人(Beneficiary)：出口商 通知行(Advising Bank) 议付行(Negotiating Bank) 付款行(Pay ing Bank) 偿付行(Reimbursing Bank) 保兑行(Confirming Bank) 基本当事人 其 他 辅 助 人 议付（Negotiation）：指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付