《第1章风险管理基础》.docVIP

第 1章风险管理基础 说明：在每道练习题答案解释之后的括号内，标有中国银行业从业人员资格认证办公室编写的银行业从业人员资格认证考试辅导材料《风险管理》中对应内容所在页码，以下各章同。从以往的考试经验来看，考题范围以考试大纲为准，不完全拘泥于教材内容，所以本习题集中也有少部分内容在教材中没有直接的解释。 （一）单选题 1. 答案 C 一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失，故 A选项说法正确。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则一般需要通过保险手段来转移，故 B、D选项说法正确，C选项说法不正确。（第 3页） 2. 答案 D 在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。（第 5页） 3. 答案 D 20世纪 60年代，商业银行的风险管理进入负债风险管理模式阶段。 20世纪 60年代以前，商业银行的风险管理处于资产风险管理模式阶段。20世纪 70年代，商业银行的风险管理进入资产负债风险管理模式阶段。20世纪 80年代之后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段。（第 6~7页） 4. 答案 B 20世纪 70年代，商业银行的风险管理进入资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制，故 A选项说法正确。20世纪 60年代以前，商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段，故 C选项说法正确。 20世纪 80年代之后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段，1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成，故 D选项说法正确。缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段，故 B选项说法错误。（第 6~7页） 5. 答案 A 全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。（第 9~10页） 6. 答案 D 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故 A选项错误。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故 B选项错误。衍生产品因信用风险造成的损失一 般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视，故 C选项错误。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故 D选项正确。（第 11页） 7. 答案 A 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，故 A选项说法错误。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故 B选项说法正确。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和 /或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，故 C选项说法正确。商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机，故 D选项说法正确。（第 13~14页） 8. 答案 A 国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险三类，故 A选项正确。在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险，故 B选项错误。在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业、还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失，故 C选项错误。国家风险通常是由债务人（而非债权人）所在国家的行为引起的，它超出了债权人（而非债务人）的控制范围，故 D选项错误。（第 14页） 9. 答案 D 商业银行风险管理的主要策略包括：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。（第 17~19页）。风险隐藏不是风险管理的策略。 10. 答案 B 对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除，而系统性风险无法通过分散化消除，故 A选项说法错误。风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，故 B选项说法正确。风险分散只能降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的，故 C选项说法错误。风险转移可分为保险转移和非保险转移，而风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险，风险规避没有类似风险转移的分类方法，故 D选项说法错误。（第 17~19页） 11. 答案 C 会计资本是账面资本，故 A选项说法错误。监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业