对公简答题教程解读.doc

1、 关于单位通知存款的存取有哪些规定？ 答：单位通知存款需一次性存入，一次或分次支取，单位通知存款最低起存金额为50万,单位通知存款最低支取金额为10万,但分次支取后账户余额不能低于最低起存金额，当低于最低起存金额时银行给予清户。单位通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金额的，银行为客户换开存款证实书并从原开户日计算存期；留存部分低于起存金额的予以清户，按清户日挂牌公告的活期存款利率计息并根据客户的意愿转为其他类型的存款，但通知存款须先转回其原转出的结算账户。 2、 何为承兑？ 答：承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为 3、 客户申请开立哪些帐户需人民银行核准？ 答：存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（简称QFII）实行核准制度，经中国人民银行核准后核发开户登记证，但存款人因注册验资、增资需要开立的临时存款账户除外。 4、 有下列哪些情况的，单位客户可向开户行申请开立临时存款账户？ 答：a） 设立临时机构 b） 异地临时经营活动c） 注册验资d） 增资验资 5、《非基本存款帐户提现申请表》的使用 答：开户单位在临时存款帐户和专用存款账户提取大额现金时，必须填写人民银行统一制定的《非基本存款帐户提现申请表》，并附有效证明资料。”在此大额现金支付的数量标准为：单笔或累计金额5万元（含5万元）以上，由开户行逐级授权审批后与现金支票、单位的有效证明资料一齐装订在凭证里。 6、《非基本存款帐户提现申请表》的授权审批权限 答：5万（含）--100万（不含）由会计主管（业务主管）授权审批；100万（含）--500万（不含）由支行行长级或分部经理级领导授权审批； 500万（含）--2000万（不含）由会计部经理级领导授权审批； 2000万（含）--5000万（不含）由营业部总经理级行领导授权审批；5000万以上由区分行总经理级的领导授权审批。 7、《人民币银行结算账户管理办法》的现金支取用途有哪些？ 答：1）工资、奖金收入2）稿费、演出费等劳务收入3）债券、期货、信托等投资的本金和收益4）个人债权或产权转让收益5）个人贷款转存6）继承、赠与款项7）保险理赔、保费退还等款项8）纳税退还9）农、副、矿产品销售收入10）其他合法款项。 8、《支付结算办法》所称票据是指哪些？ 答：是指汇票、本票和支票。 9、按存款期限及存款方式分为几种? 答：可分为单位活期存款、单位定期存款、单位保证金存款、单位通知存款、单位协定存款。 10、办理单位协定存款条件？ 答：（1）开户单位与银行签订《协定存款合同》；（2）、经当地人行批准；（3）、必须是基本户或一般户；（4）、开户时间超过3个月；（5）、基本存款额度不低于50万元。 11、办理法人账户透支业务的客户可以使用哪些账户作为透支账户？ 答：办理法人透支业务的客户可将在我行开立的基本存款账户或一般存款账户作为透支账户 12、办理结算业务必须遵循的原则是什么？ 答：办理结算业务必须遵循“有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理”的原则。 13、办理人民币单位协定存款业务 答：1）办理人民币单位协定存款业务的客户在中国建设银行开立的基本存款账户、一般存款账户或专用存款账户的日均存款余额不低于人民币５０万元（以日均余额计算）。对综合贡献度较大的客户经相关部门批准不能低于人民币10万元（以日均余额计算）。日均存款余额的计算期限：超过一年的，按一年计算；不满一年的，按实际天数计算。 2）开户单位与开户行签订《中国建设银行单位协定存款合同》，《协定存款合同》与存款账户开户资料一并专夹保管。约定合同期限最长不超过1年（含1年），到期时任何一方没有提出终止或修改合同，即视作自动延期，原协定存款账户继续使用。 3）合同期满，存款单位需要销户，必须于距合同到期日１０天前向经办行提出书面销户通知，并于到期日办理销户手续。经办行将协定存款账户的存款利息结清后，全部转入基本存款账户、一般存款账户或专用存款账户，同时协定存款账户销户。销户时，《中国建设银行人民币单位协定存款合同》和客户提出的书面申请由网点专夹保管。 14、办理托收承付结算的款项有什么要求？ 答：办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。 15、办理有权机关扣划是否需要审核授权？ 答：办理有权机关扣划需由会计主管或营业机构负责人审核授权，方可办理。 16、保管汇票专用章制度上有何要求？ 答：汇票专用章由除汇票保管、签发人员、编押人员和压数机保管人员以外的人员保管、使用。 17、保管票据交换章制度上有何要求？ 答：票据交换章应