2010年差旅费报销规定精要.docVIP

*****有限公司差旅费报销规定 第一条、适用范围和使用原则 本规定适用对象为公司本部全体员工（销售业务人员适用《销售管理办法》）。 “出差”指因公到**市以外地区处理公司事务。 出差标准分二级：副总、总监（含）以上；其他员工。 公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。 第二条、出差申请 凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。 出差审批流程：公司副总经理、总监出差，需报总经理审批；其他员工，需报本部门部长、主管副总审批。出差人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。 注意事项：出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限，并需注明是否带司机。出差确实需要带车的，须报总经理批准，由车辆管理部门安排。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。 出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主管领导同意并在出差返回后五个工作日内，填写 “出差变更申请单”，写明实际出差日期及实际出差路线，提交部门部长、分管副总审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“费用报销单”报销。 第三条、报销程序 出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内，到财务资产部办理审核报销手续。 报销差旅费程序 出差人员填写“差旅费报销单”，单上需注明分类项目金额及报销单据数量，将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中，并在报销单上签名。 部门负责人审核无误后，在“差旅费报销单”上签字确认。 出差人员按差旅费报销流程审批通过后，交财务资产部报销费用。 第四条、报销标准 日常性出差 公司各部门人员日常性出差，其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票，各项费用分开列明，超标及超范围费用不予报销。 各项目标准如下： 往返路费：往返路费包括**市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用，按所到达地区现行票价实报实销。 往返交通工具的使用标准上限： 副总、总监（含）以上人员可乘坐飞机经济舱，火车卧铺，轮船二等舱。 其他员工出差乘火车。乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过10小时的，可购卧铺和软座票。 “特殊情况”下可乘飞机，但要在出差申请单中特别注明，并由部门负责人及主管副总审批。 “特殊情况”是指： ① **至目的地无直达列车，或虽有直达列车，但超过12小时车程； ② 处理紧急公务； ③ 与副总、总监（含）以上人员一同出差； ④ 飞机票与火车票同等价值。 往返路费附加费用包括： 机票附加费用：机场巴士（的士）费用、机场建设费、改（退）票费、保险费、行李托运费。 火车、轮船、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费。 交通费：交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，实行限额报销，只报不补，带车出差不再报销交通费，报销上限标准如下： 交通费报销上限 副总、总监以上（每人） 其他人员（每人） 一类地区 50元/天 35元/天 二类地区 35元/天 25元/天 三类地区 25元/天 20元/天 住宿费：住宿费分地区人员限额报销，只报不补。 地区分类 一类地区： 二类地区： 珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波 三类地区：上述以外地区 报销限额（单位：元/天/房间） 职务 地区 副总、总监以上 其他 一类地区 350 250 二类地区 300 200 三类地区 250 150 注意事项： 1、多人一同出差，尽量安排标准间和多人间，无特殊情况，禁止安排单间。 2、在深圳出差，尽量安排在**的协议单位以享受折扣价；多人同住，报销限额就高不就低；住宿费用符合前款有关规定，并低于报销限额的，按住宿标准与房间价差额部分的50%给予奖励。 伙食及通信补助费 伙食及通信补助费采取限额补助，只补不报的形式。一类地区每人每天40元，其他地区伙每人每天25元。 出席会议、培训学习。 对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知备查。 若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取伙食补助，按