gf-sm-01-05产成品库存管理里办法精要.docVIP

山东海化股份有限公司管理制度 山东海化股份有限公司 产成品库存管理办法 公司名称：山东海化股份有限公司 批 准 人：付希泉 批准依据：鲁海化股字[2012]49号 发布文号：鲁海化股字[2012]68号 发布日期：2012年10月16日 生效日期：2012年10月16日 目 录 1目的………………………………………………………………………1 2适用范围…………………………………………………………………1 3释义………………………………………………………………………1 4职责………………………………………………………………………1 5产成品合理库存指标的编制……………………………………………2 6库存产成品进、出、存管理……………………………………………3 7考核………………………………………………………………………4 8附则………………………………………………………………………4 山东海化股份公司产成品库存管理办法 1 目的 规范股份公司产成品库存管理工作，明确相关管理职责和要求，有效控制产成品库存，防范库存损失。 2 适用范围 股份公司及各所属单位。 3 释义 3.1 股份公司 指山东海化股份有限公司。 3.2 股份公司 指山东海化股份有限公司 3.3 所属单位 指股份公司所属的各分公司、全资子公司、控股子公司及其他有实际控制权的单位。 4 职责 4.1 计划与发展部 a) 建立、健全股份公司产成品库存管理办法； b) 协调、指导所属单位建立健全产成品库存管理实施细则； c) 监督、检查、考核所属单位产成品库存管理制度执行情况； d) 会同单位和有关部门确定各产品合理库存指标并进行考核。 4.2 所属单位 a) 贯彻执行股份公司产成品库存管理办法； b) 结合单位实际，制定本单位产成品库存管理实施细则和工作流程； c) 制定产成品库存管理各岗位职责并监督执行； d) 完成股份下达的合理库存指标。 4.3 所属单位产成品库存管理部门 a) 贯彻执行本单位产成品库存管理制度； b) 责任分工明确，岗位人员配备科学、合理； c) 对产成品入库、保管、出库、盘点、处置的控制流程明确，进销存准确无误，责任到人； d) 为销售部门提供可靠的产成品库存动态信息。 5 产成品合理库存指标的编制 5.1 产成品合理库存指标编制原则 5.1.1 安全存货原则保证有效利用空间和资金。5.1.2 市场导向原则：在了解市场情况、预测市场未来、分析市场动态的基础之上，以市场需求作为编制基本出发点。 6.1.1 产成品验收入库前必须由相关质检部门检验，对检验不合格的暂不入库并及时通知生产部门进行处理； 6.1.2 保管员在确认产成品质量、数量无误，证单相符后，办理产成品入库手续； 6.1.3 产成品入库需填写成品入库单，由生产部门、质检部门和成品保管部门共同签字确认； 6.1.4 严格查收入库产成品实物数量，禁止办理无实物入库的验收入库手续； 6.1.5 对销货退回的产成品，必须由销售人员、仓库保管人员参与重新办理验收入库手续。 6.2 产成品出库 建立严格的产成品出货制度，一律凭提货单出货； 对有储存期限要求的产成品，要坚持先进先出、合理储存的原则； 为便于产成品库存管理，应避免已发货未开票或已开票未发货情况的发 生，坚持不发货不开票，发货后必须按实际发货数量最晚在财务结账日前进行开票，不得转到下月。 6.3 产成品保管 所属单位依据产成品的特点、管理要求、人员设置等情况，建立相应的产 成品保管办法，并制定相应的防火、防水、防盗等措施； 产成品保管员依据产成品的收发情况，及时登记仓库产成品明细账、产成品收发记录卡； 产成品要分区摆放，并置标示牌，做到标识清晰，数量准确，帐卡物相符； 入库储存确有困难的产成品，经单位主要领导批准后可库外存放，但必须确保物资的安全、完整； 所属单位上报计划与发展部的周报表、月报表中产成品库存数量要与实物库存统一，特殊原因导致的已开票未发货或已发货未开票情况要进行标注说明。 6.4 盘点对账 产成品保管员对入、出库产成品日清日结，核对账目； 每月底，财务部门、销售部门、仓库管理部门联合对产成品库存进行定期盘点，编制产成品收、发结存报表，保证账账、账实相符； 所属单位对产成品库存每年不少于两次不定期抽检，形成盘点报告并报计划与发展部备案； 盘点发现的盘盈、盘亏、变质、损毁等情况要及时查明原因，报单位主要领导处理，属人为因素造成的要追究相关责任人的责任，视情节进行赔偿并处以造成损失的0.5-3倍罚款。 7 考核 7.1 计划与发展部每月对所属单位产成品库存情况和指标变动情况进行考核，具体指标为产