财务部考核指标解说.doc

财务部门考核表 编号 考核指标 评分标准 数据来源 权重（W） 得分（K） 考核分值 1 公司预算费用控制率 （实际费用/预算费用） ＝目标值，得100分 ＜目标值，每降低x%，加y分，最高值为120分 ＞目标值，每增加x%，减y分，超过目标值30％不得分 财务部门提供数据 20% 2 部门管理费用控制率 （实际费用/预算费用） ＝目标值，得100分 ＜目标值，每降低x%，加y分，最高值为120分 ＞目标值，每增加x%，减y分，超过目标值30％不得分 财务部门提供数据 5% 3 财务工作计划执行情况 （100-90） 按时保质保量完成工作任务 主管领导评价、 30% （90-80） 基本按时保质保量完成任务 （80-70） 有少部分次要工作没有完成 （70-0） 没有按时完成规定的任务 4 资金调配及时性 （100-90） 资金管理科学有序，资金调配及时 主管领导评价 10% （90-80） 资金管理比较科学，资金调配基本及时 （80-70） 资金管理能保证安全性，偶尔资金调配轻微不及时 （70-0） 资金管理比较混乱，资金调配不及时现象经常发生 5 成本核算质量 （100-90） 成本费用明细清楚，核算准确无误 主管领导评价 15% （90-80） 成本费用明细比较清楚，核算基本准确 （80-70） 成本费用明细基本完整，核算有误差 （70-0） 成本核算有重大失误 6 财务账目和会计报表 （分录）质量 （100-90） 账目清楚，报表准确无误 主管领导评价 15% （90-80） 账目比较清楚，报表基本准确 （80-70） 账目和报表基本完整，有小错 （70-0） 财务账目和报表有重大失误 7 部门培训计划完成率 （实际培训时间/计划培训时间） ＝或目标值，得100分 目标值，每减少x%，减y分，少于目标值30％不得分 行政人事部 5% 加减分指标 编号 考核指标 评分标准 数据来源 加减分 8 部门工作合理化建议 重大改进，每增加1项，加20分 较大改进，每增加1项，加10分 一般改进，每增加1项，加5分 厂长办公会 9 一般工作失误 每出现1次，减5分 上级记录 业绩考核得分： 否决性指标 编号 考核指标 评分标准 数据来源 是否出现 10 重大工作失误 （如引起人员伤亡、造成重大经济损失、严重影响公司正常运作、严重影响公司形象等） 出现1次，总体考评分减50% 厂长办公会 否[ ] 是[ ] 最终考核得分： 财务部部长考核表 编号 考核指标 评分标准 数据来源 权重（W） 得分（K） 考核分值 1 财务分析报告 （100-90） 报告质量很高，富于建设性 主管领导评价 10% （90-80） 报告质量较高，具有一定信息价值 （80-70） 报告质量一般，没有重大错误 （70-0） 报告质量较差，内容有较大缺陷 2 资金调配及时性 （资金调配拖延次数） ＝0，得100分 ＝1，得90分 ＝2，得80分 ＝3，得70分， 〉3，得0分 主管领导记录 5% 3 财务工作计划的组织执行 （100-90） 按时保质保量完成工作任务 主管领导评价 20% （90-80） 基本按时保质保量完成任务 （80-70） 有少部分次要工作没有完成 （70-0） 大部分工作没有按时保质保量完成 4 应收帐款回款率 （期限内，实际回款占应收帐款的比率） ＝目标值，得100分 ＞目标值，每增加x%，加y分，最高值为120分 ＜目标值，每降低x%，减y分，超过目标值30％不得分 财务部提供相关数据 5% 5 公司预算费用控制率 （实际费用/预算费用） ＝目标值，得100分 ＜目标值，每降低x%，加y分，最高值为120分 ＞目标值，每增加x%，减y分，超过目标值30％不得分 财务部门提供数据 15% 6 成本核算质量 （100-90） 成本费用明细清楚，核算准确无误 主管领导评价 15% （90-80） 成本费用明细比较清楚，核算基本准确 （80-70） 成本费用明细基本完整，核算有误差 （70-0） 成本核算有重大失误 7 财务账目和会计报表（分录）质量 （100-90） 账目清楚，报表准确无误 主管领导评价 10% （90-80） 账目比较清楚，报表基本准确 （80-70） 账目和报表基本完整，有小错 （7