个人理财第一章讲述.ppt

2.受益： 作出理财决策——机会成本 评判理财顾问的意见 成为理财顾问 第二节 理财规划的组成部分 一、预算规划和税务筹划 二、流动性管理 三、为大额购买筹资 四、保护你的资产和收入（保险） 五、投资 六、退休规划和遗产规划 一、预算规划和税务筹划 1.定义：预算规划是对未来支出和储蓄进行预测的过程。 2.过程： 评估财务状况（净资产） 影响因素（受教育水平——职业决策） 预算并规划支出 税收因素 二、流动性管理 流动性需求——资金管理和信用管理 1.资金管理（开支、短期投资） 2.信用管理（信贷支持开销，但要考虑利息） 三、融资规划（融资额、借款时间、贷款方式） 融资额：购买所需金额与可获得金额的差额 四、保护资产和收入的规划（保险） 五、投资规划 超过流动需求部分的资金 获取高收益为目的 选择投资方式和分配比例 六、退休规划和遗产规划 每年应该为退休保留的金额 如何保值增值 我国的养老体制以及遗产税问题 我国养老保险制度 我国的养老保险制度建立以来，统账结合的新制度，并在社会经济生活各个方面发挥着积极的作用。但是，由于受企业生产经营困难、经济效益下降、欠缴养老保险费数额不断增大等因素的影响，新制度在运行中也逐渐显现出一些问题和矛盾。 首先，覆盖范围还不广泛。我国的企业养老保险、机关事业单位的养老保险、农村养老保险分轨运行，还有很多人员游离于社会保障制度之外，虽然国家已经出台了转移接续办法，但手续繁琐足以让人望而生畏，这首先就造成了人员在流动中养老保险接续的困难，统一、开放的劳动力市场难以形成。 这种人为分割政策的直接后果就是机关事业单位人员退休后待遇较高，而企业职工、农村人口的待遇相应较低。受利益机制的牵动，未能公平地享受到国家社会福利政策的其他人员必然怨言增多，严重破坏了社会养老制度的公平性。 其次，多层次的保险制度体系没有完全形成。当前，我国的企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险发展比较缓慢，如不建立多层次的养老保险体系，未来较低的待遇水平必将影响职工的生活 第三，待遇享受条件未能适应形势发展的需要而作相应调整。我国劳动者法定退休年龄为男性年满60周岁，女性年满55周岁、生产岗位年满50周岁，对于特殊岗位的劳动者，还可以提前退休。 一是由于社会的进步和医疗卫生条件的改善，我国人均寿命大大 延长，亦即延长了离退休人员享受待遇的时间 二是允许特殊岗位的劳动者提前退休，相应增加了社保机构的负担，而这部分应由企业给予补偿的责任却转嫁到了国家，也客观上助长了一些企业和职工弄虚作假，以达到提前退休的目的。 近几年来，国有企业改革力度不断加大，大量职工提前退休，再加上近些年养老金不断调整，给养老保险基金带来了沉重的压力。 遗产税问题 世界上最早的遗产税记录大致出现在4000多年前的古埃及，为了给军队筹措足够的军费出征，埃及法老胡夫开征了遗产税。直到今天，遗产税已经成为世界上许多国家和地区普遍征收的一种税收。 遗产税有助于增加财政收入，防止贫富悬殊；但有些国家为了吸引投资和资金流入，不征收遗产税。 我国遗产税问题已经提上议程 第三节 制定理财规划 一、设定理财规划目标 生活目标都需要资金支撑 现实对待目标（可能性） 目标的时间长度（短、中、长期） 长期目标 拥有自己理想的住房 给子女准备足够的教育费用 有充分的医疗保障 积累足够的退休金 短期目标 对长期目标的分解 例子 长期目标：十年内储蓄100万元买房 短期目标：（1）每年储蓄7.95万元；（2）投资收益率达到5% 二、考虑目前的财务状况 理财规划会随着年龄和财产状况的不同而不同 未来财务状况受教育程度、职业选择影响 财务状况与经济状况的相关性（金融危机） 三、识别并评估可以实现目标的其他规划 四、选择并实施实现目标的最佳规划 网络使得信息透明化（误差） 运用网络选择最合适规划 五、评估你的理财规划（自我监控） 六、修正你的理财规划 作业1： 写下你的人生梦想，想做什么事情，需要多少钱？ 个人理财 369491301@期末考试＋平时表现（考勤、课堂讨论、分组作业） 考试成绩 假如你在30岁储不到10万元 不少人抱怨，自己在30岁时连10万元也储不到，很是失败。这里指的10万元是减去负债，也不包括强积金。撇开要照顾家庭或是身体有毛病的情况，当工作了10年后，连10万元也储不到，不多不少显示了在管理财富上出了问题。 不计投资回报，花10年时间储10万元，每月只是储800多元。如果每年有5%的投资回报，每月只是储600多元。假设以收入水平1万元计算，在扣除强积金后，仍然有9,500元或以上可以动用。一般来说，储蓄的水平应该收入的20%或以上。不计强积金，每月储1,000元也不为过