第三节银行对账-高等教育出版社.pptVIP

七、核销银行账 第三节 银行对账 对于那些已经正确对账的银行日记账数据，则属于已达账项数据，就无需再保留了，可在通过“核销银行账”功能加以核销。 应该说明的是，核销后已达账项一旦消失，就不能再恢复，因此最好在核销前做好备份工作，以免误操作，但是核销不影响银行日记账的查询和打印工作。 至此，银行对账的操作就基本完成了。 会计电算化 (第三版) 高等教育出版社 第三章 总账系统 一、银行对账概述 三、录入银行对账单 二、银行对账期初录入 第三节 银行对账 四、银行对账 六、查询银行勾对情况 五、编制银行存款余额调节表 七、核销银行账 一、银行对账概述 单位在实现会计电算化后，和出纳岗位相对应，在会计信息系统也设置了“出纳管理”功能模块。 银行对账工作是企业出纳人员的最基本工作内容，由于企业之间的款项往来主要采用银行结算方式进行，为了及时准确掌握银行存款的实际余额和企业实际可以动用的资金总额，就必须使用“银行对账”功能。 第三节 银行对账 一、银行对账概述 银行对账工作主要包括录入银行对账期初余额、录入银行对账单、进行银行对账、编制银行对账余额调节表、勾对情况查询、核销银行账等，其主要业务处理流程如图3-14所示。 第三节 银行对账 图3-14 二、银行对账期初录入 为了保证银行对账