第三章金融风险管理的基本方法重点介绍.pptVIP

例：有一笔10亿美元的组合贷款，年息9%。该项贷款的经济资本估计为7500万美元（即贷款的7.5%）。因此，需要吸收9.25亿美元的存款（年利率6%）来为该笔贷款筹集资金。银行每年的运营成本为1500万美元，而且假定这个组合贷款的预期损失是每年的1%（1000万美元），则这项贷款的RAROC为： RAROC=（90-55.5-15-10）/75=12.67% 备注：在计算过程中以百万美元为单位，其中90是预期收入，55.5是利息支出，15是运营成本，10是预期损失。 (4) 信息与沟通 信息的范围：内部信息：财务信息；非财务 信息（经营、遵章守纪）。外部信息（外部 与决策相关的事件和条件的信息）。其中最 主要的是会计信息和管理信息。 信息系统：覆盖整个公司组织结构体系的系 统。是以电子形式存储和使用的数据系统。 系统要得到有效的安全保护，要受到独立的 监督。 信息的沟通：沟通渠道要畅通。沟通包括总 公司与分支机构之间纵向与横向的沟通。员 工能从管理层或上级接受有关自己所承担的 控制责任的信息；能向管理层或上级反馈信 息；能同外界进行有效的交流。 (5)监督 监督包括：管理部门对内部控制的管理监督；内部审计部门对内部控制的再监督与再评价。 内控制度要与时俱进。 在日常工作中监督评审内控的总体效 果，对相关人