第8章银行业和银行业管理剖析.ppt

北京工业大学 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology 北京工业大学 北京工业大学 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology 北京工业大学 经济与管理学院 Economics Management School of Beijing University of Technology * 第8章 银行业和银行管理 8.1 商业银行概述 8.2 商业银行的资产负债表 8.3 商业银行的基本业务 8.4 商业银行的表外业务(了解) 8.5 商业银行的经营管理 8.6 信用风险管理(自学) 8.7 利率风险管理(自学) 8.8 银行业的监管 * 本章必读部分：米什金（美）著，《货币金融学》 P212-238页 本章选读部分： 黄达等著，《金融学》精编版，第九章 米什金（美）著，《货币金融学》 第11、12章 * 8.1 商业银行概述 商业银行的性质 商业银行的起源 商业银行的职能 商业银行的组织制度 商业银行的发展趋势 商业银行的性质 从一般意义上讲，商业银行是依法接受活期存款，主要是为工商企业和其他客户提供短期贷款并从事短期投资的金融机构。 现代商业银行是指以经营存、贷款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。 能够吸收活期存款，创造存款货币，是商业银行最明显的特征。 * * 商业银行的起源 古老的货币兑换和银钱业者 现代资本主义商业银行产生的两种途径： 旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的要求转变为资本主义性质的银行。 根据资本主义原则组织起来的股份制银行。 我国商业银行的产生 1845年，英国人开设的丽如银行是我国第一家现代银行 1897年，受制于官僚、买办的中国通商银行是我国第一家商业银行。 1908年交通银行； 1912年中国银行； * 商业银行的职能 信用中介 充当借者和贷者的中介人。 支付中介 充当货币结算和货币收付的中介人。 信用创造 创造信用流通工具。 金融服务 存、放、汇、兑等等。 * 商业银行的组织制度 单元银行制度：银行业务由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的制度。 总分行制度：银行在大城市设立总行，在其他地区设立分支机构。 代理行制度：银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 银行控股公司制度：由控制和收购两家以上银行股票所组成的公司制度。 连锁银行制 :两家以上商业银行受控于以个人或同一集团，但并没有股权公司存在。连锁银行成员多是形式上保持独立的小银行。 * 商业银行的发展趋势 全能化：可以经营一切金融业务。 职能分工型商业银行：商业银行不能从事股票和公司 债券的承销和交易 全能型商业银行：商业银行业务与投资银行业务不实 行严格区分 集中化：主要银行业务集中在几家大银行 电子化：银行内部办公自动化；银行卡大量发行；电子资金转帐系统。 国际化：国际银行发展迅猛。 * 银行业的国际化趋势 * 8.2 商业银行的资产负债表 基本平衡原则： 资产总额=负债总额+资本金 负债形成商业银行的资金来源 资产是银行资金的运用 * 商业银行的资产负债简表 资产（资金用途） 负债（资金来源） 现金项目 准备金 应收现金项目 银行同业存款 存款 （支票存款和非交易存款） 借款 金融债券 证券投资 银行资本（所有者权益） 贷款 股本 \资本盈余 \未分配利润 其他资产 补偿性准备金 \从属债务 * 商业银行的负债 支票存款：可以签发支票的银行账户。 非交易存款：非支票存款 储蓄存款 定期存款 大额定期存单 借款：从中央银行借款（再贷款、再贴现）、从其他银行借款（同业借款）、从国际货币市场借款等 金融债券：银行发行的债券 银行资本：股本、留存收益等 * 银行资本的基本类型 股本——包括普通股股本和优先股股本，它等于股票发行数量乘以每股面值。 资本盈余（资本公积）——指商业银行发行股票时，股票实际销售价格超过股票面值所带来的额外收入，