第9章其他业务剖析.ppt

中间业务 （一）概念 是商业银行以中间人身份为客户办理收付和其他委托代理及各种金融服务而收取手续费收入的业务活动。 广义的中间业务是指除银行资本外的一切业务 狭义的中间业务是指凡资产、负债业务以外的商业银行业务 （二）特点 1、不直接以信用活动的一方出现 2、不运用或不直接运用自己的资金，也不吸纳别人的资金由自己支配 3、以手续费的形式获取收益 4、风险一般低于信用业务 第一节 结算业务 一、支付结算概述 （一）概念和意义 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。业务特点是：业务量大、风险度小、收益稳定。 （二）支付结算的原则 履约付款；谁的钱进谁的帐；银行不垫款 （三）支付结算的纪律 （1）单位个人办理结算，不准出租出借帐户；不准签发空头支票和远期支票；不准套取银行信用 （2）银行在向外寄发结算凭证和收到凭证要及时处理，不准延误积压，不准挪用客户和他行的结算资金；未收妥款项，不准签发银行汇票本票；不准向外签发未办汇款的汇款单；不准拒绝受理客户和他行的结算业务。 二、结算工具 （一）汇票 1、银行汇票：汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发的，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票有使用灵活、票随人到、兑现性强等特点，适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。 注意： 1、银行汇票的汇票金额起点为500元 。 2、银行汇票的付款期为1个月 ，这里所说的一个月，是指从签发日开始，不论月大月小，统一到下月对应日期止的一个月。比如签发日为3月5日，则付款期到4月5日止。如果到期日遇例假日可以顺延。逾期的汇票，兑付银行将不予办理。 3、汇票主要用于转账，填明“现金”字样汇票可以支取现金 2、商业汇票：指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。商业汇票按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。 （1）商业承兑汇票 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。 （2）银行承兑汇票 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签 发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元（实务中遇到过票面金额为1亿 元）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付 款的，按规定计收逾期罚息。 商业汇票 表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”字样；无条件支付的委托；确定的金额，票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，不一致的票据无效；收款人名称与付款人名称不能相同，其开户银行可以相同也可以不同；商业汇票的出票日期必须是中文大写，且到期日与出票日间隔最长不超过6个月；出票人签章不符合规定则签章无效；单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章，加其法定代表人或其授权代理人的签名或者盖章。商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章应为其预留银行的签章；银行承兑汇票的承兑人签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章，加其法定代表人或授权经办人的签名或盖章。 （二）支票 1、定义：是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。开立支票存款账户和领用支票，必须有可靠的资信，并存入一定的资金。支票可分为现金支票和转账支票。现金支票可以转账，而转帐支票不能支取现金。支票一经背书即可流通转让，具有通货作用，成为替代货币发挥流通手段和支付手段职能的信用流通工具。 2、注意 1、支票一律记名，转帐支票可以背书转让； 　　2、支票提示付款期为十天（从签发支票的当日起，到期日遇例假顺延）。 　　3、支票签发的日期、大小写金额和收款人名称不得更改，其它内容有误，可以划线更正，并加盖预留银行印鉴之一证明。 　　4、支票发生遗失，可以向付款银行申请挂失；挂失前已经支付，银行不予受理。 　　5、出票人签发空头支票、印章与银行预留印鉴不符的支票、使用支付密码但支付密码错误的支票，银行除将支票做退票处理外，还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。 （三）本票 1、定义：一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以