第四章商业银行负债经营与管理剖析.ppt

第四章 商业银行负债经营与管理 教学目标和学习任务 掌握银行存款来源及其特征 掌握银行存款业务的各种类型 掌握银行借款的各种渠道 了解影响银行存款水平的各种因素并做好存款营销 掌握银行负债的成本控制和管理 了解银行各种存款业务的操作实务 概述 商业银行作为信用中介，负债是其最基本、最主要的业务。在其全部资金来源中，90%以上来自于负债。负债结构和成本的变化，决定着银行资金转移价格的高低，从而极大地影响银行的盈利水平和风险状况。 20世纪70年代以后，随着金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现，商业银行为了应对由金融业同质化所带来的存款减少和银行业地位下降问题，将关注的重点从资产的运作移向负债的管理，力图以最低的风险、最小的成本获取最大的资金保障。 商业银行的负债构成： 一是存款负债（吸收存款）； 二是非存款负债（以较低成本迅速从外部借入资金）。 商业银行负债的目的： 一是维持银行资产的增长率； 二是保持银行的流动性。 银行负债管理：就是对资产负债表中负债项目的管理。 内容提要 第一节 存款负债 第二节 非存款负债 第三节 存款的定价方法 第四节 负债管理 第五节 我国商业银行的负债结 构分析 第一节 存款负债 一、存款的重要性 1．存款是商业银行生存和发展的基础 2．存款是衡量商业银行实力的标志 3．存款是影响宏观经济平衡的重要变量 二、银行存款的特点 1.被动性 2.派生性 3.客观性 4.波动性 三、 存款的种类和构成 以西方商业银行提供的存款服务为例 活期存款 交易帐户 可转让支付命令 货币市场存款帐户 自动转帐制度 非交易帐户 储蓄存款 （储蓄帐户） 定期存款 （一）传统存款业务 （二）存款工具创新 存款工具创新 1.可转让支付命令账户 NOW账户是西方商业银行的一种新型存款账户。由美国马萨堵塞州互助储蓄银行20世纪70年代初创办，是一种以支付命令书取代支票的活期账户。 实质：与支票无异。能用来直接取现或对第三者支付，经过背书后还可转让。 特点：①只对居民和非营利机构开放。在该账户下，存户转账或支付不使用支票而代之以支付命令。 ②可流通转让。 ③利率较低。银行按其平均余额支付利息，一般是5.25%或5%。 2.超级可转让支付命令账户 超级NOW账户是NOW账户的延伸。是1983 年初美国当局批准的另一种新型账户。 特点： ①较NOW账户不存在利率上限。银行根据货币市场利率变动每周调整存款的利率。 ②对存款额度有所限制。开户的最低存款金额必须达到2500美元，而且账户的日常平均余额不得低于存数，否则按类似普通NOW账户的利率水平计息。 3.货币市场存款账户 该账户是美国存款机构管制委员会1982年12月16日正式批准的一种新型的活期存款，其性质介于储蓄存款与活期存款之间。 产生原因：竞争。它是商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果。 因为，货币市场基金允许客户以买卖股票的方式将短期的闲置资金交由基金会代投资增值。由于其买卖方便，而且金融当局当时禁止商业银行向活期存款付息并对订立利率上限有所管制，因此，货币市场基金从商业银行处夺去了不少存款。 4.协定账户 协定账户是一种按一定规定可以在活期存款账户、NOW账户和货币市场存款账户三者之间自动转账的新型活期存款账户。 特点： ①银行与客户达成一种协议。即存户授权银行可将款项存在以上三个账户中的任何一个账户上。 ②对活期存款、NOW两种账户通常规定最低余额。 如果存户的存款若超过最低余额，银行将超出部分自动转存货币市场存款账户，使存户获取较高的存款利息。 如果低于最低余额，也可由银行将同一存户在货币市场存款账户上的一部分款项，转入活期存款账户或可转让支付命令账户，以补足最低余额。 存款的构成 （1）存款的稳定性：取决于银行的核心存款。 核心存款：相对于易变性存款，指对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款。 如银行的交易存款帐户和