第二章商业银行ppt.ppt

盈利性、安全性和流动性之间既相互矛盾又相互统一 盈利性是对利润的追求，这种要求越高，往往风险越大，安全性、流动性越低。 安全性和流动性通常是统一的，安全性越高，流动性越大。但在一定条件下它们也会有反向变动的可能。 盈利性为银行的目标，安全性是一种前提要求，而流动性是银行的操作性或工具性的要求。 当存款外流时，要确保银行有足够的现金来支付存款者——流动性管理； 银行通过持有多样化资产使赢利最大，风险降到最小程度——资产的风险性和收益性管理； 要确定银行必须保持的资本数量——资本充足性管理。 银行经理们最关心的管理问题包括： 要以低成本获取现金——负债管理； 二、 商业银行三性管理方法 1. 资金汇集法 2. 资金匹配法 3. 缺口监察法 具体方法有这样几种： （一）流动性管理 该方法仅考虑了资产方面的流动性，但忽略了负债方面的流动性，没有在资产和负债两方面统筹考虑流动性问题. 流动性管理 1.资金汇集法：这种方法把所有的资金来源汇集到同一个“资金池”里，再按流动性的先后顺序分配资金运用。 保证足够的一线准备 满足二线准备 长期证券投资和贷款 固定资产投资 从资产负债两方面统筹安排，并以流动性为中心来分配，是这一方法的优点。 2.资金匹配法：按照资金来源的稳定性,分配几个“流动性－盈利性”中心，再按每个中心的特征分配资金于不同的领域。 流动性管理 短期资 金中心 长期资 金中心 资本金 中心 一线准备 二线准备 中短期贷款与证券 长期贷款与证券 固定资产投资 活期存款 定期存款 储蓄存款 自有资本 其他负债 资产 负债 流动性资产 易变性负债 非流动性资产 流动性缺口 稳定性负债 负缺口：流动性资产＜易变性负债 正缺口：流动性资产＞易变性负债 3.缺口监察法：分析资产和负债的流动性差额，并以此来表示现有流动性状态和预期流动性需要之间的关系。 对流动性需求管理效果的衡量： 公众的信心 股票价格 商业银行发行债务工具的风险溢价 资产售出时的损失 履行对客户的承诺 向中央银行借款的情况 资信评级 利率敏感性 资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度，称为银行资产或负债的利率敏感性。 利率敏感性缺口(GAP) GAP=ISA(利率敏感型资产)－ISL(利率敏感型负债) GAP＞0，称为正缺口 GAP＜0，称为负缺口 GAP=0，称为零缺口 利率敏感性缺口管理理论 （二）风险管理 浮动利率资产 浮动利率负债 固定利率资产 固定利率负债 浮动利率资产 浮动利率负债 固定利率负债 固定利率资产 浮动利率资产 浮动利率负债 固定利率资产 固定利率负债 零缺口 正缺口 负缺口 零缺口；正缺口(资产缺口)；负缺口(负债缺口) 不变 （0） 上升 (+) 下降 （-） 利率下降 （-） 不变 （0） 下降 （-） 上升 (+) 利率上升 (+) GAP＝0 （0） GAP0 （-） GAP0 （＋） 净利息 收入变动 利率变动 GAP 利率敏感性缺口、利率变动与银行净利息收入变动之间的关系? 讨论：政府必须严格监管银行机构的原因？ 保护公众储蓄的安全； 控制货币及信贷供给； 保证公众公平地享有贷款及其金融服务（信贷授予歧视：种族、性别、国别等）； 提高公众对金融体系的信任、从而使储蓄能顺利地流入有利的投资项目； 避免金融权力过分集中在少数个人或机构手中； 向政府发放信贷、支付税款及提供其他服务； 帮助有特殊贷款需求的经济部门。 但监管必须有限度，不能扭曲私人部门的有效决策，妨碍资源的有效配置； 本章主要内容总结 商业银行的重要作用； 商业银行自有资本管理：重要性、方法； 商业银行的资产负债业务：主要构成，重点内容； 商业银行的表外业务和中间业务：主要构成，重要作用； 商业银行的三性管理：流动性、风险性和收益性，如何管理。 * 贷款风险和贷款保护： 减少信用贷款比重 扩大抵押贷款比重 对存、贷款 实行浮动利率 建立呆、坏账 准备金或提高 呆、坏账的准备金率 对大额贷款，可采取几家银行联合 贷款的方式 借款人破产倒闭 借款人由于 资金紧张不能 归还贷款本金 借款人故意 不归还贷款 信用风险 利率风险 市场风险 案例讨论：阳光实业总公司成立时注册资本1200万元。 2008年向A银行申请流动资金贷款600万元，其贷款申请产品油井除蜡器属开发试生产阶段产品，提供了华北油田及大庆油田的供货合同以及小批量实验报告，公司认为该产品销售前景广阔，可实现年收入1.14亿元。申请贷款时的主要财务数据如下： 由资产3001万元的西城企业集团公司提供连带责任保证担保。并向该企业集团提