金税盘升级流程及开票抄报税精综述.ppt

【第二步】系统弹出信息表编号输入窗口，输入两遍信息表编号后，点击“下一步”按钮。 1、直接开具 红字专用发票开具 必须输入两遍16位的信息表编号，否则 不能激活“下一步”按钮，无法继续开 具发票。此处信息表编号以密文显示。 【第三步】系统弹出正数发票代码号码填写窗口，根据需要决定是否输入发票代码号码后，点击“下一步”按钮。 1、直接开具 红字专用发票开具 对应信息表上有蓝字发票代码与号码 时需输入代码与号码，否则，无需输入。 【第四步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。 1、直接开具 红字专用发票开具 点击“查看发票明细”可以看到对应蓝字发票的详细票面信息。 【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。 1、直接开具 红字专用发票开具 【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。 1、直接开具 红字专用发票开具 【第二步】系统打开文件窗口，选择电子信息表文件并按“打开”键，系统自动进行数据转换。 2、导入红字发票信息表 红字专用发票开具 【第三步】数据转换后，在发票填开界面上显示出导入的红字专用发票信息，确认后按“打印”即可完成此红字发票的开具。 2、导入红字发票信息表 红字专用发票开具 【第一步】在下拉菜单中选择“导入网络下载红字发票信息表” 。 3、导入网络下载红字发票信息表 红字专用发票开具 【第三步】设置好查询条件后，点击“确定”按钮，系统根据查询条件显示查询结果。选中要使用的红字发票信息表双击或者点击“选择”按钮。 3、导入网络下载红字发票信息表 红字专用发票开具 【第四步】系统在发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息，此信息包括票面上的所有信息。 3、导入网络下载红字发票信息表 红字专用发票开具 厦门海峡信息系统工程有限公司 1、集美区三秀里30号302室 6277180 2、湖滨南路81号光大银行16楼C单元 2213825 2213826 2206918 2206812 3、翔安区锦绣祥安一期17号1层02单 元 7160593 4、湖里区海天路6号之八店面 5613258 * 控制红字发票的目的： 1、是避免不法企业利用红字发票偷税漏税，造成国家税款流失。例如A企业给B企业开具红字发票后，B企业不去认证抵扣，或者称未收到红字发票，A企业可以退税，B企业却不退抵扣税款，造成税款流失。 2、由于一张蓝字发票可以对应多张红字发票，也给不法企业留下了可乘之机。 控制红字发票的方法： 1、原来开具红字发票是由销方发起的，现在发起方改为由购方发起，购方提出开具红字发票的需求后，经过税务机关审核后，才能由销方开具。从源头上控制了红字发票。 2、为了处理特殊情况，如购方拒收，或者发票尚未交付，但是已经抄税不能作废的情况，可以由销方发起开具红字发票。 对比以上2种开具方式，由购方发起的流程应该占80％。 通过这个方法，严格限制了红字发票的开具，可以有效地控制税款流失。 从07年1月份，总局下文，各地已经开始通过手工开具红字发票信息表来管理红字发票。我公司根据总局的要求开发升级了防伪税控网络版，通过技术手段来管理红字发票。 当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该张发票未抄税，则可利用已开发票作废功能来作废该张发票的电子信息。 系统支持多张发票批量作废。 已开发票作废 已开发票作废 点击“发票管理/已开发票作废”菜单项或导航图上的快捷图标“发票作废”。 已开发票作废 系统弹出“选择发票号码作废”窗口。 已开发票作废 选中一条或多条发票信息后，点击“作废”按钮 已开发票作废 系统会弹出发票作废确认提示框。 已开发票作废 在作废确认提示框中点击“确认”后，出现作废成功提示。 已开发票作废 选中一条发票信息后，点击“查看明细”按钮，能查看该张发票明细信息。 已开发票作废 在“查看明细”界面，点击“作废”按钮，也可以将该张发票作废。 点击“发票领用管理/ 读入新购发票”菜单项或导航图中的发票退回快捷图标。 。 负数发票 当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字发票已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。 负数发票分为：负数普通发票、红字专用发票。 负数发票填开 负数普通发票填开 点击“红字”按钮进行负数发票填开，填写负数发票对应的正数发票代码、号码。 连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 负数普通发票填开 连续两次