FI_RG_058存货盘点管理办法.docVIP

文号/版次：FI RG 058-2012 文件名称:存货盘点管理办法 发布日期：2012.03.31 编制部门：财务部 拟稿人： 审核： 批准： 存货盘点管理办法 1 目的 为准确反应公司状况，加强物料安全和存货库存管理，为公司决策提供真实有效的数据，公司将定期对存货盘点，并对盘点差异进行考核。为规范此项工作，特制订本管理办法。 2 适用范围 适用公司范围内物料公司范围内的。资讯盘点原则参加盘点的人员应该按照“见货就盘”的原则，对负责区域内的所有物料进行清点、登记和，避免漏盘，多盘的事情发生。盘点数据及差异分析应真实可靠严禁弄虚作假。盘点表盘点区域初盘复盘人确认签字。需对物料的盘点差异提出盘点差异分析报告和盘点表。盘点方式月度盘点每月末所有存(主要针对当月有生产且有出入库的原物料)先行初盘,确认后盘点,财务部根据“物料盘点进行盘点时间(如遇法定节假日,则根据财务部要求进行提前或顺延),初盘完成后由财部进行年(中)终盘点原则每年六月及十二月,由会同财及其他部门实施全面。具体时间依据公司实际生产状况和外部审计需要, 盘点盘点及细则盘点准备盘点通知。以便提前对进料、生产和出货事先进行安排。从而尽量避免在盘点期间物料的流动。待盘点货物整理：接到盘点通知后，需对区域内的物料进行整理，归类和以便于盘点人员清点和复核。前天，生产将所必须的物料提前到生产线。盘点前1天，仓库和分别对待盘点物料按要求进行归类。盘点前1天的17：00 系统及各区域物料全部冻结冻结期间，未经批准，物料不得跨区域移动经批准可以移动的物料需要填写待盘点物料转移单系统冻结后，部各区域内存货盘点清单发给区域盘点负责人。.3.9.1 盘点开始后，负责组织和督导对责任区内的进行初盘。初盘人员对某一盘点完毕后，在内初盘数量一栏记录初盘数量在初盘人一栏记录自己的姓名和日期。同时将盘点数量等信息按要求记入盘点表相关的位置将盘点表交复盘人。.1 复盘人的职责与初盘人相同发现初盘过程中的任何漏盘、重复盘点或数量差异，复盘人需要和初盘人一起确认依据复盘的情况和双方确认的结果记录物料盘点表盘数量一栏记录盘数量在盘人一栏记录自己的姓名和日期复盘人复盘完毕后，将物料盘点表交。盘点结果及差异处理.1 生产管理部主管对区域内的盘点结果进行确认填写存货盘点报告物料盘点表根据盘点的情况，填写存货盘点报告物料盘点表交。.2对于有差异的存货，则根据结果，将处理报告分发区域依据进行。依据存货报告和盘点系统数据调整完毕后盘点结束物料、生产和出货恢复正常作业。根据存货盘点报告，％(并提供当日“出入库单”)，并经生产管理部主管签字确认，并经呈报总经理签核盘点资料的保存和处理 年终盘点原始记录由部统一存档保存以备管理决策或内外审计使用。存货盘点报告记录1: 盘点计划表 FI RG 058 FR01 序号 库名 盘点人 自盘时间 盘点品类 盘点方式 复盘人员 复盘时间 核准： 审核： 编制：记录2: 物料盘点表（月度-抽盘） 编号： FI RG 058 FR02 品类代号 简称 料号 　 品名 系统数量 规格 手工报表数量 计量单位 应有盘点量 初盘 日期 　盘点人 实盘量 盘盈（损）量 复盘 日期 盘点人 实盘量 盘盈（损）量 库位 □ 良 品 备 注 □ 外 销 □ 不良品 □ B级品 □ 滞库品 生产管理部主管： 记录3: 物料盘点表（年中/终-全盘） FI RG 058 FR02 物料状态 料号 品名 规格 计量单位 系统数量 手工报表数量 应有盘点量 初盘 复盘 实盘量 盘盈（损）量 实盘量 盘盈（损）量