第4章工程项目风险与不确定性.pptVIP

第4章 工程项目风险与不确定性分析 第一节 盈亏平衡分析 第二节 敏感性分析 第三节 概率分析(风险分析) 第一节 盈亏平衡分析 一、 绪论： （一）不确定性与风险 1.不确定性——缺乏足够信息的条件下所造成的实际值和期望值的偏差,其结果无法用概率分布规律来描述。 2.风险——由于随机的原因而造成的实际值和期望值的差异，其结果可用概率分布规律来描述。 （二）不确定性或风险产生的原因： 1.项目数据的统计偏差 2.通货膨胀 3.技术进步 4.市场供求结构变化 5.其他外部因素（政府政策、法规的变化） （三）不确定性（包含风险）分析的含义 ——计算分析不确定因素的假想变动，对技术 经济效果评价的影响程度，以预测项目可能承担的风险，确保项目在财务经济上的可靠性。 （四）不确定性分析的方法： 1. 盈亏平衡分析——只适用于财务评价 可同时用于财务评价和国民经济评价 2. 敏感性分析 3. 概 率 分 析 二、 盈亏平衡分析（量、本、利分析） 1.定义——是对产品的产量、成本和企业所获得的利润 进行的一项综合分析。目的是掌握企业投产 后的盈亏界线（找出盈利到亏损的临界点）， 确定合理的产量，正确规划生产发展水平及 风