柜员序列专业资格考试培训(运行管理—张景伟)分析报告.ppt

柜员序列专业资格考试培训资料 目 录 第三章 票据与支付结算 第四章 现金业务 第二章 业务管理 2.1存款业务 2.2存款利息计算 2.3贷款业务 2.4贷款利息计算 2.5票据贴现业务 2.6代理业务 2.7外汇业务 2.8单位资信业务 2.9业务集中处理 2.10密押 2.1存款业务 2.1存款业务 一、主要单位存款业务 （一）单位活期存款 单位活期存款是指我行吸收存款单位存入的可随时取用的存款。 办理单位活期存款业务应遵守人民银行现金管理条例和《支付结算办法》规定，坚持“现金收款业务，先收款后记账；现金付款业务，先记账后付款；转账业务先记账,后签发回单;受理他行票据,收妥入账。”的原则。 2.1存款业务 （二）单位定期存款 单位定期存款是指在存入时约定存款期限，由银行出具开户证实书，到期凭以支取本息的一种存款。财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入。 1.存期及起存金额 2.支取及转移 3.开户证实书管理 （三）单位通知存款 单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。 1.品种及起存金额 2.支取 2.1存款业务 二、其它存款业务 （一）协议存款 协议存款是对我国境内的存款人开办的、利率由市场决定的大额定期存款业务。 办理协议存款业务的客户范围是保险公司、全国社会保障基金理事会、省级养老保险个人账户基金和国家邮政银行，其中保险公司协议存款业务的办理对象限于中资保险公司法人、外资保险公司法人。 1.存期及起存金额 2.存入 3.支取 2.1存款业务 （二）单位协定存款 单位协定存款包括普通型协定存款和传统专业型协定存款。 主要规定 单位开立协定存款账户应与银行签订《协定存款合同》，约定合同期限，规定基本存款额度。 普通型和传统型协定存款结算账户留存基本额度不得低于50万元。合同期限最长为一年（含一年），到期任何一方若无提出终止或修改，则自动延期。 协定存款的结算存款户销户时，应先销B户，再销A户。 （三）集团账户存款 集团账户存款业务主要是指集团总公司一级账户的存款业务。 集团总公司通过集团一级账户资金的上收和下拨，在其子公司之间进行资金的灵活调剂，达到加强资金的集中管理，提高资金使用效率的目的。 2.1存款业务 （四）特种单位存款 银行吸收的军队、武警等单位的活期存款作为特种单位存款。 特种单位存款根据存款期限分为特种单位活期存款、特种单位定期存款和特种单位通知存款。 特种单位存款应与其他普通存款区分，单独设立科目核算。 （五）保证金存款 保证金是指银行在办理相关业务时，按规定收取一定比例的业务保证资金并存入保证金专户。 主要规定: 保证金专户必须实行封闭管理，严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为，在相关业务终止前不得提前支取保证金。 2.1存款业务 初级：掌握存款业务概念和种类，熟悉存款业务范围及其它存款业务种类。 中级：掌握存款业务概念、业务种类、业务范围及基本规定。 高级：掌握存款业务种类、定义、基本规定及业务处理要点。 2.2单位存款利息计算 2.2单位存款利息计算 2.2单位存款利息计算 2.2单位存款利息计算 2.2单位存款利息计算 二、外币存款计息 外币存款利率分为：大额定期外币存款利率和小额外币存款利率两种。 外币定期、活期存款利息计算主要规定： 单位活期外币存款按季结息，结息日为每季末的20日。 定期外币存款采取利随本清的计息与结息方式，存款到期日之前遇利率调整不分段计息。 2.2单位存款利息计算 外币通知存款的品种为七天通知存款。 外币通知存款计息主要规定： 小额外币通知存款的利率按照银行同业协会公布的小额外币存款利率执行； 实际存期不少于七天（含）、且提前七天通知并按约定日支取的，按支取日通知存款利率及实际存款天数计息，利随本清； 实际存期不足七天支取的，未提前七天通知而支取的，已办理通知手续而提前或逾期支取的，支取金额不足约定金额的，支取金额超过约定金额的，支取时按活期存款利率计息。 2.2单位存款利息计算 初级：掌握单位存款计息方法,熟悉单位存款计息规则,了解单位存款利率基本规定，了解单位存款计息基本规定 中级：掌握单位存款计息基本规定及利息计算方法 ,熟悉单位存款利率基本规定 高级：掌握单位存款计息基本规定及利息计算方法,掌握单位存款利率基本规则 2.3贷款业务 贷款是指本行向借款人提供的，要求其按约定利率和期限还本付息的资金。 2.3贷款业务 一、贷款业务品种 （一）信用贷款 （二）抵（质）押贷款 （三）保证贷款 （四