第五章 企业保险规划.ppt

第七章 企业保险规划 企业风险分析 企业保险规划 一、企业经营风险分析 ? 1、财产损失风险 处于非流动状态的财产遭受风险事故产生损失的风险 企业的固定资产、流动资产，如厂房、设备、原材料、半成品、存货等 2、运输风险 处于流动状态中的财产遭受风险事故产生损失的风险 企业的运输工具、运输中的货物，如机动车辆、船舶、飞机等 3、工程风险 企业的在建工程项目遭受风险事故产生损失的风险 安装工程、建筑工程 4、责任风险 企业在经营过程中造成第三者的人身伤亡和财产损失依法应负的民事赔偿责任 公众责任、产品责任、雇主责任、职业责任等 5、信用风险 企业在经营过程中因他人违约而遭受损失的风险 出口信用风险、雇员忠诚风险 6、人身风险 关键人物的人身伤亡对企业造成的经济损失；企业员工的养老金支付风险 二、企业可购买的相应险种 企业财产保险/火灾保险 运输保险：运输工具保险/货物运输保险/海上保险 工程保险：建筑工程保险/安装工程保险 责任保险：公众责任保险/产品责任保险/雇主责任保险 信用保险：出口信用保险/雇员忠诚保险 人身保险：关键人物的人寿/死亡保险/员工的团体年金保险 三、财产保险的概念 广义的财产保险是指人身保险之外的一切保险业务的统称 狭义的财产保险是指以财产物资为保险标的的各种保险业务，不包括责任保险与信用保险 财产损失保险的共同特点： 保险标的是有形财产 投保人、被保险人与受益人一致 业务经营十分复杂 防灾防损特别重要 四、财产保险的分类 1、火灾保险： 财产保险基本险、财产保险综合险、家庭财产保险等 2、运输保险： 货物运输保险、机动车辆保险、船舶保险、航空保险等 3、工程保险： 建筑工程保险、安装工程保险、科技工程保险等 4、农业保险： 种植业保险、养殖业保险等 按保险金额与保险价值的关系划分 足额保险 保险金额等于保险价值的保险 不足额保险 保险金额低于保险价值的保险 超额保险 保险金额高于保险价值的保险 按保险合同订立时是否确定保险价值划分 定值保险 保险合同当事人将保险标的的保险价值事先约定并在合同中给予载明作为保险金额的保险 不定值保险 只载明保险标的的保险金额而未载明其保险价值的保险 第一节 火灾保险 一、火灾保险及其特征 火灾保险，简称火险，是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产物资为保险标的，由保险人承担保险财产遭受保险事故损失的经济赔偿责任的一种财产保险 特征： 1、火灾保险的保险标的只能是存放在固定场所并处于相对静止状态下的各种财产物资 2、火灾保险承保财产的地址不得随意变动 3、火灾保险的保险标的十分繁杂 二、火灾保险的一般内容 （一）火灾保险的保险责任 1、火灾及相关危险：包括火灾、爆炸、雷电 2、各种自然灾害：包括洪水、台风、龙卷风、暴风、暴雨、泥石流、海啸、雪灾、冰雹、崖崩、滑坡等 3、有关意外事故：包括飞行物体及空中运行物体的坠落;被保险人的电、气、水设备因火灾发生的意外等 4、施救费用：即采取必要的、合理的施救措施造成保险财产的损失和进行施救、整理所支付的合理费用 除外责任： 战争、军事行动或暴动行为； 核子污染； 被保险人的故意行为； 各种间接损失； 保险标的本身缺陷、保管不善所致损失； 变质、霉烂、受潮及自然磨损等 （二）火灾保险的费率 火灾保险的费率，通常以每千元保险金额为计算单位，表达形式为千分率 费率的确定应考虑的因素： 1、建筑结构及建筑等级 2、占用性质 3、承保风险的种类及多寡 4、地理位置 5、投保人的防灾设备及防灾措施 6、以往承保业务的损失记录 三、企业财产保险 （一）企业财产保险的保险范围与标的 1、适用范围： 凡是具有法人资格的从事生产、流通或服务性活动的独立核算经济单位都可以投保企业财产保险 国家机关、事业单位和人民团体等组织，可以参加企业财产保险 个体工商户、军事机关和部队等不属于企业财产保险的适用范围 2、承保范围 （1）可保财产： 企业具有可保利益、且具有固定价值、可以计算保险金额的财产 包括： 被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产； 由被保险人经营管理或替他人保管的财产（海关为储存于海关仓库的货物投保，货主已投保者除外） 其他具有法律上承认的与被保险人有经济厉害关系的财产（抵押权人对抵押财产、留置权人对留置财产） （2）特约承保财产： 保险双方当事人必须特别约定后才能在保险单中载明承保的财产 市场价格变化大、保险金额难以确定、风险较特别的物资（珠宝、古董） 非实际的物资（货币、有价证券等） （3）不保财产： 一些不属于一般生产资料和商品的财产（森林、土地） 不能用货币衡量其价值的财产或利益（帐册、图表等） （二）企业财产保险的保险金额 1、企业固定资产保险金额的确定方法 按帐面原值确定保险金额： 帐面原值与实际价值比较一致的情况下采用