对XX银行XX分行的内部介绍.docVIP

对XX银行XX分行的内部控制评价报告 根据《商业银行内部控制评价试行办法》和《商业银行内部控制评价试行办法操作说明》有关规定，内控评价小组对XX银行XX分行2004年的内部控制状况分别从内控过程和内控结果两方面进行了评价。内控过程评价包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈五方面内容，具体涉及业务活动、管理活动和支持保障活动，涵盖授信业务、资金业务、存款和柜台业务、中间业务、国际业务、计划财务、会计管理、计算机系统和安全保卫九项业务。内控结果评价包括资产利润率、成本收入比、资产质量指标、不良贷款拨备覆盖率、流动性指标、案件指标六项分支机构适用指标。本次内控评价相机采用了调查问卷、现场访谈、询问法、书面文档检查、流程图法、观察法、抽样法、穿行测试法及压力测试法等评价方法。 评价结论 （一）评级结果 经评价，XX银行XX分行2004年内部控制评价最终得分为71.29分，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行内部控制评价试行办法》第五十三条规定，确定该行内部控制等级为“三级”。评价小组认为，该分行内部控制体系一般，虽建立了大部分内部控制制度，但在一些方面还缺乏系统性和连续性；在内部控制措施执行方面合规性存在欠缺，还存在较多的有章不循问题；经营效果一般，不良贷款率一直居高不下；与内控状况良好银行的要求还有较大差距。 （二）评价得分情况 1.过程评价得分 依据对该分行业务活动、管理活动和支持保障活动所涉及的9项业务所进行的过程评价情况，按照《商业银行内部控制评价试行办法》和《商业银行内部控制评价试行办法操作说明》规定的评分标准，该行内部控制过程评价最终得分为79.34分。过程评价五要素得分情况如下：内部控制环境75.7分，风险识别与评估75分；内部控制措施81分；监督评价与纠正83分；信息交流与反馈82分。 2.结果评价得分 根据《商业银行内部控制评价试行办法操作说明》规定的结果评价评分方法，通过对该行6类体现内部控制目标实现情况的定量指标的计算，该行内部控制结果评价得分为52.52分。 3.综合评分 按照过程评价权重70%，结果评价权重30%，计算综合评分。该行过程评价为79.34分，结果评价为52.52分，得出该行内部控制评价综合得分为71.29分。 二、被评价机构概况 （一）基本情况 XX银行XX分行成立于XX年XX月，地址位于XX省XX市XX大街5号，现任行长XX。目前，该分行本部共设有14个内部职能部门，6个业务管理委员会，辖属分支机构28家，职工人数551人。 (二)经营及风险状况 截至2004年年末，该分行资产总额为143.38亿元，比年初增加30.59亿元，增幅27.13%；负债总额143.76亿元，比年初增加26.81亿元，培幅22.92%。各项存款余额130.62亿元，比年初增加25.06亿元，增幅23.74%；各项贷款余额49.24亿元，比年初增长3.55亿元，增幅7.77%。2004年全年该分行实现账面利润1376万元。按照五级分类口径，2004年年末该分行不良贷款余额13.56亿元，比年初减少2.18亿元，不良贷款为27.54%，比年初下降6.91个百分点。 （三）内外部审计情况 2004年外部审计部门及其总行审计部门均没有对该分行进行审计。内审情况看，该分行内部审计管理体制有所改善，内审部门由过去的块块管理调整为总行垂直管理，审计部门的独立性进一步加强。内部审认人员得到了充实，全辖内部审计人员占职工人数的1.5%。2004年，该分行审计部门对12名支行行长进行了离任审计，对6家支行进行了全面审计，对有关业务进行了专项审计。 三、要素评价 （一）内部控制环境 1.现状 （1）内部控制政策及目标 该分行针对各项业务和管理活动制定了一系列内部控制政策，规定了内部控制的原则和基本要求；同时在相关职能和层次上基本建立和保持了相应的内部控制目标，制定了年度工作计划，尽可能地对内部控制目标予以量化，体现了对持续改进的要求。 （2）组织结构 该分行基本建立了职责明确的组织结构，设立了内部监督委员会、贷款审查委员会、资产负债管理委员会等多个专门的委员会。该分行建立了相应的授权体系，对辖内分支机构实行有限授权、区别授权；各部门、岗位之间进行了必要的职责分离；对于关键岗位、特殊岗位、不相容岗位制定了定期、不定期轮岗交流的有关制度。 （3）企业文化 该分行近年来逐步加强企业文化建设，对外统一形象设计，加强形象宣传，组织全行深入开展优质文明服务活动；对内加强员工的思想教育，培养员工遵纪守法、合规经营的文化理念。初步形成了“稳健、合规、高效”的企业文化氛围。 （4）人力资源 该分行建立了相关的人力资源政策和程序，对员工引进、退出、选拔、绩效考核、专业技术职务管理等日常人事管理做出了具体规定，