ERP现金流量表操规范-201008月(更新版).docVIP

ERP现金流量表 操作规范 财务信息部 编制 2010年8月 目录 一、表项与符号的选择 - 3 - 1. 应收模块： - 3 - 2. 应付模块： - 3 - 3. 总账模块： - 5 - 二、特殊举例 - 6 - 1. 多借多贷： - 6 - 2. 往来中转业务： - 7 - 三、现金流量表及追溯的输出 - 8 - 1. 现金流量表的输出 - 8 - 2. 现金流量表追溯的输出 - 10 - 四、现金流日记账拆分……………………………………………-13- 1.现金流表项拆分....................................-11- 一、表项与符号的选择 涉及模块：应收模块、应付模块、总账模块 1. 应收模块： 1) 选择规则：不需要会计人工选择，系统后台设置； 2) 注意事项：若为内部交易确认收入，在选择销售订单类型、应收事务处理类型时，选择“集团内部订单”，表项将被统计为“收到集团内部与经营活动有关的现金”。 2. 应付模块： 1) 选择时点：录入发票时，“分配界面”。 2) 选择规则：符号-正号；表项-支付类的，如“购买商品、接受劳务支付的现金”、“支付其他与经营活动有关的现金”等，内部交易的表项选择“支付集团内部与经营活动有关的现金”。步骤如下： ⑴ 在标准发票或预付款发票界面，点击“分配”按钮。 (2)在分配界面，点击如图“［