广东省国家税务局税务事项网上备案操作指引(纳税人版).docVIP

网上备案纳税人操作手册 目录 1. 登录 2 2. 下载资料 4 3. 填写数据 6 4. 上传资料 10 5. 查询备案审批结果 12  登录 （1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: （推荐使用IE浏览器），如下图所示。 （2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）， （3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。 （4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。 下载资料 （1）点击左侧菜单栏的“企业所得税税收优惠备案”链接，系统跳转至事项类别和年度的选择界面，如下图所示。 （2）选择需要备案的事项类别和年度后，点击“我要备案”按钮进入资料下载和上传界面，如下图： （3）点击下载按钮后，系统会提示会弹出如下提示，单击确定按钮，然后将文件保存到本地即可，如下图所示。 填写数据 （1）将下载的压缩包进行解压 打开解压的文件夹 （2）使用Adobe Reader 10.0打开主申报表 解压后使用Adobe Reader 10.0（可在首页温馨提示下载地址一里面下载）的软件打开pdf，此处建议在下载解压后的申报表上点击右键然后选择“使用Adobe Reader X 打开”，或者点击右键后选择打开方式，再选择Adobe Reader进行打开。 （注：打开申报表时一定不能使用“福昕阅读器（Foxit PDF Reader）”、“低于10.0版本的Adobe Reader”等等这些软件打开申报表，否则可能会出现签名不成功等问题。建议打开申报表时在申报表上点击鼠标右键选择“使用Adobe Reader X打开”，不要直接双击打开，因为纳税人本机默认打开pdf文件的软件有可能是福昕阅读器。） （3）填写申报表：打开主申报表后在纳税人需要填写的栏目里面，灰色单元格是不可以填写的，只有白色的单元格可以填写。 填写完毕后保存申报表：点击文件-保存覆盖原来的申报表即可。 上传资料 上传资料时，纳税人需根据文件名提交相应的资料文件。在下载资料时，除主申报表（企业所得税减免优惠备案表（纳税人识别号）.pdf）一定存在，其他资料可能不存在，不存在的资料需要纳税人自己提供，建议保存为xls、doc等格式，主申报表在上传时一定要使用从系统下载的pdf申报表，不能使用自扫描后转换成pdf格式的申报表。 注意事项： 上传资料时请一定要打开本机的数字证书客户端，目前主要证书和客户端有两种，GZCA和GDCA。 一、如果纳税人使用GZCA，则证书客户端检查步骤如下： （1）首先确保安装了数字证书的客户端软件，如下图。 （2）打开客户端软件（通常情况下证书客户端会在开机后自动启动），并插入数字证书，会出现如下证书注册的页面。 （3）正常情况下证书注册成功前，桌面右下角的证书图标是灰色的（如下图左），注册成功后为彩色，并提示已注册好两张证书（如下图右）。如果出现异常情况，可以尝试打开步骤“（2）”中界面将证书卸载之后再进行注册。 （4）检查数字证书否有过期。双击注册好的数字证书客户端程序，出现以下界面，其中的结束日期即证书的有效期使用期限，如果在当前系统时间之后，说明有效，如果在当前系统时间之前，则需要对证书进行更新，更新地址： 。 二、如果纳税人使用GDCA，则证书客户端检查步骤如下： （1）首先确保安装了数字证书的客户端软件，如下图。 （2）打开客户端软件（通常情况下证书客户端会在开机后自动启动），并插入数字证书，会出现如下证书注册的页面。 （3）检查数字证书否有过期。上图尾部显示了证书的有效期和更新地址注意证书必须在有效期才可以使用。 三、证书检查完毕后就可以进行上传资料： （1）在下载页面点击资料文件对象项目名称后面的“浏览”按钮。 选择需要上传的资料文件。 资料文件上传成功后会出现以下提示，重新提交资料可覆盖原来上传的资料。项目名称前面打勾的都必须上传资料文件，没有打勾的为可选上传项目，纳税人可根据自己的情况上传。 （2）必须上传的资料全部上传完以后，点击提交按钮，系统如果弹出“保存成功”的提示，则上传操作完成。 查询备案审批结果 备案提交成功后系统会自动跳转至结果查询页面，纳税人也可点击左边菜单栏的“查询打印”链接跳转至该页面。 纳税人可在该页面查看事项提交的详细信息，在查询结果页面，当提交记录在“资料已提交”状态下时，纳税人可以对本次备案进行修改、删除，其他状态不可删除。 在查询条件里面可选择不同的查询条件对申报结果进行过滤（不设置查询条件则查询出所有的记录），纳税人可以对某一申报信息进行查看详情、修改、删除等操作