1 江苏省国家税务网上办税平台申报模块使用指南.docVIP

网上办税服务厅 申报模块使用指南 江苏省国家税务局 2010年9月 目 录 二、网上申报 1 （一）网上申报流程 1 （二）输入所属期并申报初始化 1 （三）填写与保存相关申报资料 3 1、增值税一般纳税人的增值税相关申报表 3 （1）填写与保存申报资料流程 3 （2）查看并修改增值税抵扣明细表 4 （3）创建或修改普通发票销售明细表 9 （4）出口退税报表上报（出口企业） 12 （5）填写作废发票、红字发票原因分析表 13 （6）“自动生成”增值税纳税申报表 14 （7）对自动生成的报表进行修改和检查 15 2、小规模纳税人企业的增值税相关申报表 17 （1）填写与保存申报资料流程 17 （2）创建或修改普通发票销售明细表 17 （3）“手工填写”增值税纳税申报表（适用小规模纳税人） 18 3、消费税纳税人的相关消费税申报表 18 （1）填写与保存申报资料流程 18 （2）烟类 18 （3）酒类 20 （4）成品油类 23 （5）车类 23 （6）其他类 24 （7）对自动生成的报表进行修改和检查 24 4、企业所得税纳税人的所得税相关申报表 24 （1）填写与保存申报资料流程 24 （2）2008企业所得税月（季）度纳税申报表 24 5、财务报表和增值税纳税申报附报资料 25 （1）填写与保存申报资料流程 25 （2）资产负债表 25 （3）利润表 26 （4）增值税纳税申报附报资料（20个指标） 28 （四）向税务机关申报 28 （五）通过“接收申报回执”查看申报回执 31  二、网上申报 （一）网上申报流程 输入所属期并申报初始化→填写与保存相关申报资料→向税务机关申报→通过“接收申报回执”查看申报回执→打印各类申报表 点击网上办税服务厅导航栏中的“我要申报”按钮，进入申报页面。 （二）输入所属期并申报初始化 点击“我要申报”按钮后进入所属期选择页面，如下图示； 网上申报左边菜单有五个功能。“更换所属时期”指在其他界面时可更换所属时期，“网上申报说明”是对网上申报的简要说明。“常见问题解答”是对常见问题的解答。“退出网上申报”是退出网上申报。 在右边填写正确的所属期年份和月份（如果是企业所得税季度申报，按季度在月份栏输入3、6、9、12；企业所得税年度申报，月份输13），按“确定”按钮继续。进入纳税申报时，若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期的初始化工作。初始化会根据税务机关对的您应申报报表的鉴定来生成你应申报报表，显示该所属期的申报初始化结果。如下图。 在初始化时，如果出现“你的电子申报方式鉴定错误，请联系税务局”或者“你的企业没有做应申报表鉴定，请联系税务局。”或“你的企业没有做电子申报方式鉴定，请联系税务局”时，您可以打电话与本单位所属国税机关进行联系。在初始化的同时，会将您当月的金税认证数据自动导入到增值税抵扣明细表中。 （三）填写与保存相关申报资料 1、增值税一般纳税人的增值税相关申报表 （1）填写与保存申报资料流程 申报初始化导入数据→查看并修改增值税抵扣明细表（012）→创建或修改普通发票销售明细表（013）→出口企业导转上报出口退税报表（902、903、904）→填写作废发票、红字发票原因分析表 申报的主界面将按报表类型进行分类，列出您所有应申报报表。列表中标出编号，报表名称，报表类型，所属时期，填报日期，状态这些信息。您通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作；通过“打印”列的链接可以打印相应报表。 其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”和“空申报”7个状态。 “未填写”――报表刚创建时的缺省状态； “暂存”――在您报表填写完后按“暂存保存”后的状态；“暂存保存”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，无法“向税务机关申报”的； “已填写”――表示您的报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”； “申报成功”――表示您已向税务机关申报成功； “申报失败”――表示您申报有错，需要重新向税务机关申报； “空申报”――表示您的本张报表没有数据，将以空白的数据向税务机关申报。“空申报”操作只能在有明细记录的报表上进行，比如增值税抵扣明细表（012），普通发票销售明细表（013）。 “操作”列中包括“创建”、“修改”和“浏览”。 “创建”――报表还未填写时的缺省操作，表示您的表是新建的，若创建报表时页面上出现“您没有此报表必须的相关税种鉴定，请联系相应税务机关”，说明您没有此种报表的税种鉴定，这时需要您联系税务机关； “修改”――该表已经创建，并还没申报，可以修改； “浏览”――该报表已经申报，不能修改。 （2）查看并修改增值税抵扣明细表 点击增值税抵扣明细表（