第三章商业银行负债业务及管理.pptVIP

第三章 商业银行负债业务及管理 学习目标 在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。非存款负债业务对商业银行的资金来源也有着重要的影响。通过本章的学习，要求掌握商业银行负债的构成、特点以及现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。了解并掌握非存款负债的种类、特点，存款负债和非存款负债的不同。了解我国商业银行负债的基本现状。 一、负债业务概述 1、银行负债的概念及构成 　　 商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。 　　 银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括混合资本工具和长期次级债务等附属资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本篇以狭义负债为研究对象。 2．银行负债的重要性 商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用，负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义，这种重要性主要从以下几方面表现出来。 1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银 行经营的先决条件。 2）银行负债是保持银行流动性的手段。 3）银行负债构成社会流通中的货币量。 4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的 主要渠道。 5）负债业务是银行业竞争的焦点。 二、存款负债 1、商业银行组织存款的意义 （1）存款是银行信用中介和支付中介的支柱点 （2）存款的规模制约着放款的规模和银行对经济调节的广度和深度 （3）存款是银行签发信用流通工具的基础 （4）存款是银行信用创造能力赖以发展的条件 （5）存款能聚集闲散资金，增加社会积累，调节货币流通 2、商业银行存款的种类 （1）按存款的所有权分类：对公存款、对私存款和同业存款 （2）按存款的稳定性分类：定期存款和活期存款 （3）按存款的经济主体分类：企业存款、储蓄存款和财政性存款 （4）按存款的形成来源分类：原始存款和派生存款 （5）按存款的货币币种分类：人民币存款和外币存款 （6）按存款是否以交易为目的分类：交易账户存款和非交易账户存款 3、商业银行的存款管理 （1）组织管理存款的基本准则 1）存款是通货的一部分 2）组织存款的重点应放在再生产过程的生产、消费领域，面向广大企业和城乡居民，采取经济手段进行 3）采取一切有利于存款的货币性向积蓄性转化的措施，增加可用信贷资金来源 4）存款的来源和运用必须保持数量、期限和结构的平衡 （2）存款管理的目标 1）保持存款的稳定性（基本目标） 衡量存款稳定性的主要指标有活期存款稳定率及活期存款平均占用天数等。 活期存款最低余额 活期存款稳定率= ×100% 活期存款平均余额 ? 活期存款 活期存款平均余额 平均占用天数= ×计算期天数 活期存款支付总额 2）降低存款的成本率（较高层次目标） 利息成本+营业成本 存款成本率= ×100% 各项存款数量? 降低存款成本率的主要途径有： 降低利息成本率；?降低营业成本率；调整存款结构 3）提高存款的增长率（较高层次目标） 本期存款量-上期存款量 存款增长率= ×100% 上期存款量 （3）存款的成本管理 存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。 1）存款结构与成本控制 商业银行在经营实践中，对存款结构的成本选择，需要处理好以下关系： 尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数； 正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出； 活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件； 定期存款的发展不应以提高自身的比重为目标，而应与存款的派生能力相适应。 2）存款总量与成本控制 逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降。这是最佳组合模式。 同向组合模式，即存款总量增加，成本也随之上升。这种组合模式也不错，但要进一步分析。 总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变，这也是较为理想的组合