商业银行的风险管理研讨.ppt

第十一章 商业银行的风险管理 商业银行的组织结构体系 （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 （二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务、职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会及银行的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面组成 （五）从动态意义上认识银行管理体系 第一节 市场风险管理 一、市场风险的特点和控制方法 二、市场风险的计量 一、市场风险的特点与控制方法 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内表外业务发生损失的风险。 利率风险 汇率风险 股票价格风险 商品价格风险 市场风险的特点 系统性：市场风险主要来自于整个经济体系而不是交易对手或内部，尤其是利率风险和汇率风险。市场风险的这种系统性特点，使银行无法通过分散化来管理，一般主要运用套期保值或保险的方法来进行管理。 易于计量：所需数据具有数量巨大、容易获得、质量高的特点。 市场风险的控制方法 运用衍生金融产品进行风险对冲和风险转移。 运用利率敏感性缺口和久期缺口管理。 采取限额管理：通过对银行所承担的市场风险设定不同的限额，确保将所承担的市场风险控制在可以承受的合理范围内，使市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。 二、市场风险的计量方法 敏感度法：缺口分析和久期分析 在险价值法 缺口分析 缺口分析：又称为融资缺口分析或敏感性缺口分析，是衡量利率变动对银行当期净利息收入影响的一种方法。 利率敏感性资产：是指在给定时间段内重新定价，从而利率的变动会影响其利息收入的资产。 利率敏感性负债：是指在给定时间段内重新定价，从而利率的变动会影响其利息支出的负债。 利率敏感性缺口= 利率敏感性资产 - 利率敏感性负债 久期分析 久期分析：分析利率变化对银行资产和负债的市场价值，进而对银行的经济价值产生影响的一种方法。 久期：又称持续期，是以未来收益的现值为权重所计算的未来现金流的平均到期期限，用以衡量金融工具的有效到期期限。 久期最早由麦考利在1938年提出常被称为麦考利久期，其计算公式为： 久期分析 久期缺口：是衡量利率变化对银行的经济价值具体影响的指标。 久期缺口=资产平均久期 -负债平均久期 ×（总负债/总资产） *Company name LOGO 第一节 市场风险管理 第三节 操作风险管理 第二节 信用风险管理 股东大会 董事会 总稽核 行长、总经理 委员会 监事会 一、二、 三级分行 放款 存款 国际 投资 信托 会计 人事 教育 控制 公关 典型的股份制商业银行组织结构图 *Company name