谈主流信贷风险规避理论和可操作性.docVIP

谈主流信贷风险规避理论与可操作性 及立体式规避概念的有效分析 从中国加入WTO开始，学术界和金融界就已经开始未雨绸缪，许多关于中国银行业在入世后在信贷风险领域将面临的问题如雨后春笋般涌现出来。相应的解决回路也层出不穷。参考目前关于银行信贷风险规避的几种主流体系，其核心内容主要分以下几种：强调银行价值型，强调法律制度价值型及强调从业素质价值型。 一、强调银行价值型 强调银行价值型是以银行为参照物，在信贷风险问题上强调重构和优化信贷风险控制系统的导入。 （一）强调 “三查”系统的标准化。开发针对借款人的行业、财务状况、经营行为以及管理方面的风险警示信号，制定贷前调查、贷时审查、贷后检查的具体要求和操作标准。  （二）直观科学的风险预警指征体系以最大限度审核贷款主体的还款能力。建立企业的承贷能力分析指标体系，充分运用企业的现金流量指标,搞好企业偿债能力分析。加强对企业的盈利能力分析，预测企业发展前景和趋势。加强贷款客户的综合贡献度测评分析，根据客户依据其信用和贡献状况而作出的授信先后顺序及满足程度的差异，对贷款客户评定授信等级，并据以进行贷款投放和管理决策。 （三）审批流程策略可具有高效性。审查部门需要依靠一套合理标准的审批流程以提高风险的识别能力，因为风险识别主要受制于对审查部门每个风险资产关键潜在风险的预测、监视、识别的能力。 （四）运用“三权分立”的贷款审查组织构架去实现银行内部的互相监管与监控。加强风险的防范能力必须要按照内部控制的“不相容职务分离”原则，建立“信贷制度制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立的贷款审查组织构架，建立相对独立的风险调查制约系统、风险审查制约系统、风险审批制约系统和风险检查制约系统。 （五）优化风险管理岗位设置。建立“风险经理制”，其职能宜确定为：以效益为中心，以风险控制和防范为责任，在贷款审查、检查和不良贷款的管理中将风险控制在更低点。 银行价值型目前也是大部分国家商业银行在规避信贷风险的工作中最能实现和落实其主观能动性的一种理论。即银行可以依此指导对现有体系进行有机的调整，而且内部的管理体制也涉及外部第三方的政策内容，所以容于操作。但在银行价值型的落实上，通过实践看来也存在着几个不可避免的问题： 1．“三权分立”必然造成权利的分立与制衡。一方面要增加银行在人力，物力方面成本的支出，另一方面在增加的授权与审批的环节，对常规信贷业务的流畅性构成了影响。 2．调查的三段在执行时仍是一种以人为核心的取证。除了银行内部的调查，如果可以引入第三方客观信息的参考，会增加调查的可靠性。 3．风险预警体系建立并没有与电子信息化系统接轨，所以预警及应急情况的制止居有致后性。 银行价值型主要的侧重点是把信贷风险的重点规避放在银行自身的建设上。然而在一个金融环境中，光是自身的建设是远远不够的，于是法律制度价值型便从外部起到了一个有力的补充与辅助作用。 二、强调法律制度价值型 在我国加入世界贸易组织以后，外资银行会较大规模地进入我国市场。为了在世界贸易组织的框架内，最大程度地保障我国国家和国民的经济利益，健全法制在某种程度上已经成为我们的唯一选择。 (一)理顺政府、财政、银行及企业间的法律关系，创造良好的社会信用环境。 (二)国有商业银行要转变成为真正的商业银行。必须进行产权制度改造，使之成为真正独立的产权主体，以此为基础，实现真正的独立自主经营，形成硬化的风险约束机制。 (三) 加大国有企业改革力度，建立现代企业制度。从根本上扭转因投资主体错位造成的国有企业经营不规范、效益低下的问题。 (四）完善破产制度 1、建立企业的破产重整制度。2、我国《公司法》业已颁布，《破产法》也早已施行，但《公司法》、《破产法》中均未规定公司重整制度。3、应注意建立个人破产制度。 (五)完善担保制度和推行贷款保险制度。 (六)商业银行应建立科学有效的风险防范和内控机制 法律制度价值型主要是强调银行只是信贷风险避的内因，而法律制度保障是解决风险的外因。再好的内因机制没有外因的扶植也无法实现真正意义上的落实。而从政府的角度在管与放的问题上能够体现出政府在银行风险业务上的重要地位。 法律制度型从外在的环境上有力地支持了银行内部的风险运行和风险体系的对外实施，但其仍存在以下的一些不可回避的现实问题： 1、政府在银行内部的管理与干预是有历史根基的，从直管到监管，到跟国际接轨参与自由竞争需要时间。 2、法律法规的制定与落实需要一个过程。同时科学化的检验也需要更专业的知识参与进来。 法律制度价值型在银行风险规避领域有着不可乎视的重要性，但同时也有着很长一段历程要走。 三、强调从业素质价值型 相对于银行内部的制度完善与外部有效环境的建立，对于从业人员素质的要求必然要被提到日程。因为前两种