应付会计岗位说明.docVIP

岗位说明书 职位名称 应付会计 所属部门 财务部 直属上级 财务部长 管辖人数 / 本岗位定员人数 2人 职位编码 版本 V1.0 修改状态 0 页码 1/2 工作目的 监督、检查费用开支，严格审核原始单证，杜绝浪费及不合理开支 工作职责 月结采购付款 接收、分类整理付款相关的原始凭证及单据 《价格审批单》； 自制入库单：《外购入库单》、《委外出、入库单》、《其它入库单》； 《供应商发货单》; 非直接用于生产的：《物料申购单》 审核K3系统中入库单 ①．根据《供应商发货单》、自制入库单：《外购入库单》、《委外入库单》 审核K3系统中的《外购入库单》、《委外入库单》的入库数量，确保入库数量的准确无误。 ②．根据《价格审批单》审核K3系统中的《外购入库单》、《委外入库单》的入库单价、金额，税率等，确保入库单价格的准确无误。 3.往来对账 ①．接收供应商的对账单； ②．根据K3系统中的《外购入库单》、《委外入库单》与供应商的对账单，进行核对，并确认回复对账金额，确保应付账款的准确性； ③.出现差异情况时,编制《供应商对账差异审批表》交采购员处理、得 到回复后，再回复供应商正确的对账金额。 工作职责 ④．在K3系统中引出数据，按供应商名称分类，制作月度材料入库明细表〉 4.接收、移交，供应商销售发票 ①．接收各供应商交来的发票； ②．整理、复印留低，移交增值税发票的“抵扣联”给总账会计扫描； ③.将收票日期、发票号码、金额等相关信息更新到应付账款台账； ④．根据〈月度材料入库明细表〉、《外购入库单》、《委外入库单》、供应商销售发票，将K3系统中的入库单下推生成采购发票，审核、钩稽。 ⑤．采购发票审核、钩稽后，在K3系统中的存货核算模块中生成应付款凭证。 5.请款 ①．根据应付款台账信息编制当月《采购用资计划表》按顺序交财务部长、采购部长、采购副总、总经理审批签名； ②．根据审批后的《采购用资计划表》，填写《汇付款通知书》、 整理《月度材料入库明细表》、自制的《外购入库单》、《委外出、入库单》、《其它入库单》、《供应商发货单》、发票复印件，并呈送给领导审批； ③.将审批后的单据移交出纳付款。 6.处理付款后的单据 ①．接收出纳移交的已付款的采购单据，并在《收付报告》上签名； ②．根据已付款的采购单,在将K3系统中的应付账款模块内录入付款单；交总账会计审核，核销； ③. 根据总账会计审核，核销后的单据，在K3系统中生成付款凭证， ④．完成的有采购凭证后，核对总账余额与应付账款余额是否存在差异，确保总账余额与应付账款余额的一致。 工作职责 7.报表 ①．编制当月《采购升、降价统计表》 ②．编制当月《付款汇总表》、占比图表 ③．编制当月《采购汇总表》、占比图表 ④. 按类别、各月累计的《供应商份额占比表》 ⑤.编制《应收台账》 （二）.零星报销审核 1. 接收、分类整理报销相关的原始凭证及单据 ①．自制入库单：《外购入库单》、《委外出、入库单》、《其它入库单》 ②.原始单《供应商发货单》; ③．在单据的背面写上收单的日期、时间，签名确认 2. 审核零星报销单 ①.根据非直接用于生产的：《物料申购单》审核零星采购报销单的数量,确保入库数量与申购数量一致. 杜绝浪费 ②.根据《价格审批单》审核零星采购报销单的单价,确保报销金额的准确 ③.同时审核零星采购报销单是否有联系电话. 3.不符合报销制度的单据处理 ①.在报销单的背后写好不能报销的原因及退单的时间，签名确认。 ②.退回给相关人员。 4.编制报表 ①.根据入库单编制报销明细表,附于报销单内. ②. 根据报销单取得发票情况,编制各采购员未取得发票的欠票情况统计表 ③. 根据报销单编制《零星采购情况表》. 工作职责 (三).费用报销 1.驻外业务员的销售费用报销. ①.接收各驻外业务员的报销单据 ②.根据业务员销售制度、制度规定以外的各类申请单，审核各业务员的费用报销单。 ③.按类别整理、粘贴及填写报销单据. ④.根据整理好后的报销单据录入业务员销售费用报销统计总表. ⑤.再按业务员销售费用报销统计总表→区域销售费用报销统计表→办事处销售费用报销统计表→业务员销售费用报销统计表. ⑥.打印各个报表连同报销单据一并交给相关领导审核(总账会计→财部长→销售副总→总经理) 2.驻外办事处的房租 保管各驻外办事处的房租合同、押金收条。 ②.根据合同、押金收条内容，编制统计表记录相关的情况。 ③.每期审核各办处事处租金《汇款申请单》。 ④.办事处租房合同到期前,通知办事处办理续约手续. 3.公司内部各部门的报销单。 ①.接收各部门的报销单 ②．根据公司的《出差报销制度》审核差旅费报销单，并编制报销的费用清单，杜绝浪费及不合理开支。 ③.其它费用报销单，根据公司的相关制度及实际情况审