乡镇财政业务培训概念.pptVIP

核算中存在问题 一、不能正确区分基本支出与项目支出 二、不能准确运用项目辅助核算功能，专项资金核算很混乱（重点讲解） 三、不能正确运用账表功能 四、不能充分应用常用凭证功能，凭证摘要的书写不规范 五、不能正确查询打印账簿 六、基建核算不准确 第一部分 软件的安装 用友R9政务软件的三大要件:数据库软件(推荐sql 2000)、主程序、加密狗。 演示三大要件的安装 注意事项：1.计算机名不能带_字符；2.安装完sql之后，不允许再改机器名。 注意事项：3.退出R9盾牌后才能正常关闭电脑；4. 加密狗决定软件是否能正常使用，一定要注意保管。 第二部分 账套的初始 后台数据管理 建立账套 账套参数设置 建立会计科目 建立部门、项目资料 建立辅助核算项 期初余额录入 预记账处理 重点：账套参数设置与建立辅助核算项 提示预记账处理的意义 账套的初始 1、建立账套、账套参数设置 点开后台数据管理工具，以系统管理员身份登录，点击新建账套，输入账套号、账套名称、单位代码、单位简称，点击创建即可。 账套创建完毕，即进行账套参数设置：在后台管理工具里录入账套财务主管、选择单位属性、进行科目预置、启用政府收支分类科目，再进入客户端进行凭证控制参数设置等。 ● ● 账套的初始 2、建立会计科目 基础资料—会计科目—建立会计科目，可对会计科目进行“增加”“修改”“删除”等操作。双击一个科目，可对科目进行修改。 对“暂存款”、“暂付款”科目输入各单位的往来明细科目。点“增加” ，“科目代码”先输入上级科目代码，再根据顺序排列，“科目名称”输入往来单位和名字，点击“增加”按钮或红色小勾保存。例：“暂付款”的科目代码是104，则他的下级往来单位可以是“10401某单位”。如果需要做单位或个人往来辅助核算，则在相应的地方打上勾。 ● ● 账套的初始 3、建立部门职员资料 基础资料—部门资料，点击左边部门信息下的空白处，右键，可增加部门。左键单击已有的一个部门，右键，可修改删除部门。 部门资料建好后，将职员信息对应增加到所在部门。 ● ● 账套的初始 3、建立项目资料 基础资料—项目资料，点击左边项目资料下的空白处，右键，可增加项目。左键单击已有的一个项目，右键，可修改删除项目。 ● ● 项目资料建好后，将项目指向做辅助核算的科目。 账套的初始 期初余额录入 从相应账套进入账务处理系统，在“账务—初始建账数据—期初余额装入”，选择科目范围时直接“确定”。 系统左边会导出所有已建好的会计科目，在右边分别录入“年初余额”和“第一会计期间发生额”。在“第一会计期间发生额”栏录入各科目借、贷方累计发生额，有辅助核算的在辅项里输入累计发生额，期末余额不用录入，系统自动算出，在“账表输出—总账余额表”中可查看期末余额。 ● ● 第三部分 账务处理 凭证类型设置 常用摘要信息 常用凭证生成 凭证编制 凭证处理 期末处理 反处理 重点：常用凭证生成、反处理 账务处理系统 二、日常处理 流程：录入凭证—审核凭证—记账—结账。 凭证录入 账务—凭证管理—编制凭证，输入凭证的各项信息点击“保存”。凭证号一般采用按月自动编号，科目可直接选择或输入科目编码或按F2进行选择。提示要输入部门、项目等辅项资料的，要求输入相应的信息。在输完一个科目后，按F6可以查看该科目对应的余额。 提示：1.输入凭证日期与凭证业务日期要在一个会计期间范围内，否则会造成会计期间出错。2. 辅项信息一定得输准确，不然会导致总账和明细账不平。 账务处理系统 常用凭证 对于每月或经常会发生的科目基本相同的会计凭证，可在输入一次后存成常用凭证，下次只需调用，修改金额即可。在录入凭证保存后，点“文件”菜单的“保存到自动分录库”，输入不重复的任一一个分录号，凭证即保存成常用凭证。下次要调用时，点“编辑”菜单的“自动凭证”，选择相应的分录号，修改金额，保存即可。 软件存在的缺点，经费支出科目做了功能和经济科目交叉辅助核算的，不能按这种办法生成常用凭证，只有在“自动会计分录定义”里面做。点击“基础资料-自动会计分录定义”，输入不重复的分录编号，其他项目给编制凭证差不多，只是在经济分类科目输完后，需双击任意空白处，系统会弹出功能分类科目会话框，输入对应的功能科目和相应的金额确定，凭证内容信息输毕，保存即可，调用方法上同。 账务处理系统 凭证修改 凭证在未审核的状态下可以修改，包括附件张数、摘要、科目、金额、凭证日期等。但凭证类型、凭证年月不能修改。 凭