学习情境二——单元(应付)(财务链).docVIP

复习上节内容： 1、应收系统的应用方案有哪些？ 答：“详细核算”应用方案和“简单核算”应用方案。 引入新课： 2.账套初始化 2.6应收、应付系统的初始化设置 一、任务 1、设置系统参数 示例2.34：300账套应付系统的参数： 应付款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，应付款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用供应商权限，并且按信用方式根据单据提前7天自动报警。 设置∣选项，[编辑]，选好后，[确定]。 注意：在系统启用时或者还没有进行任何业务处理情况下才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行，但此过程不可逆转。 2、设置基本科目 示例2.35：应付科目为“220201 应付货款”，预付科目为“1123 预付账款”，采购科目为“1401 材料采购”，采购税金科目为进项税额”，银行承兑科目为“2201 应付票据”，商业承兑科目为“2201 应付票据”，现金折扣科目为“6603 财务费用”，票据利息科目为“6603 财务费用”，票据费用科目为“6603 财务费用”，收支费用科目为“6601 销售费用”。 设置∣初始设置，设置科目∣基本科目设置，应付科目的本币：220201；预付科目的本币：1123；采购科目：1401；采购税金科目银行承兑科目：2201；商业承兑科目：2201；现金折扣科目：6603；票据利息科目：6603；票据费用科目：6603；收支费用科目：6601。 3、设置结算方式科目 示例2.36：现金结算方式科目为“1001 库存现金”，现金支票结算方式科目为“100201 人民币户”，转账支票结算方式科目为“100201 人民币户”，银行汇票结算方式科目为“101201 银行汇票”，商业承兑汇票结算方式科目为“100201 人民币户”，银行承兑汇票结算方式科目为“100201 人民币户”，电汇结算方式科目为“100201 人民币户”，其他结算方式科目为“100201 人民币户”。 设置∣初始设置，设置科目∣结算方式科目设置，每输完一行，回车。 4、设置账龄区间 示例2.37：总天数分别为30天、60天、90天和120天。 设置∣初始设置，单击“账龄区间设置”。 注意：最后一个区间不能修改和删除。 5、设置报警级别 示例2.38：A级时的总比率为10%，B级时的总比率为20%，C级时的总比率为30%，D级时的总比率为40%，E级时的总比率为50%，总比率在50%以上为F级。 设置∣初始设置，单击“报警级别设置”。 6、设置允许修改“采购专用发票”、“付款单”的编号 基础设置∣单据设置∣单据编号设置，①单击左侧“单据类型”中“采购”—“采购专用发票”，[修改]，完全手工编号，[保存]；②单击左侧“单据类型”中“应付”—“付款单”，[修改]，完全手工编号，[保存]。 7、录入期初余额 单据名称 方向 开票日期 票号 供应商名称 采购部门 科目编码 货物名称 数量 原币单价 价税合计 采购专 用发票 正 8.15 33987 北京无忧公司(01) 供应部(301) 2202 钢材 (001) 30 1100 38610 采购专 用发票 正 8.18 34567 杰信公司(03) 供应部(301) 2202 油漆 (002) 200 100 23400 采购专 用发票 正 8.23 32321 大为公司(02) 供应部(301) 2202 钢材 (001) 22 1000 25740 预付款单（转账支票） 正 8.23 111 北京无忧公司(01) 供应部(301) 1123 20000 （1）录入期初采购专用发票 设置∣期初余额，[确认]，[增加]，[确认]，录完一张发票，[保存]。 （2）录入期初预付款单 设置∣期初余额，[确认]，[增加]，单击“单据名称”的▼，选择“预付款”，[确认]，录完一张预付款单，[保存]。 （3）期初对账 在“期初余额明细表”窗口，[对账] 作业： 一、判断题 1、在应付系统中，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从详细核算改为简单核算。（ ） 2、有权启用应付系统的操作员是系统管理员和会计主管。（ ） 3、应付系统的启用日期必须等于账套的启用日期。（ ） 二、单选题 1、在应付系统中，关于账龄区间设置，以下说法错误的是（ ）。 A、最后一个区间不能修改 B、系统会根据输入的总天数自动生成相应的区间 C、序号由系统自动生成 D、账龄区间不能修改和删除 1