2015公司年度经营计划编制介绍精要.pptx

战略运营计划与年度经营计划 公司战略规划 公司年度经营目标 业务单元/事业部经营指标及策略 业务单元/事业部销售计划 生产 计划 研发 计划 工程服务 计划 人力资源 计划 投资 计划 公司财务预算 财 务 预 算 年度经营计划及预算 。。。 年度经营计划是企业日常运营的核心 1、特点：时间跨度1年； 2、年度经营计划要解决的主要问题： （1）确定年度目标 （2）规划年度活动 （3）确定经营对策 关于年度经营计划 战略运营系统的完善运作需要计划与全面预算体系、绩效管理系统、流程与数据、经营例会和管理报告系统的支持 工作内容 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 P 战略框架制定 制定年度计划 月度滚动计划 D 指导、服务与监控 C 偏差分析与经营汇报 A 月度计划滚动调整 年度计划季度调整 绩效考核及运用 表示事情该时间段必须执行 表示事情该时间段根据情况执行 表示事情该时间段不执行 绩效监控、财务管控、管理报告与经营例会子系统的协调配合，构建管控闭环 子系统 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 绩效监控子系统 年度目标制定 绩效监控 绩效考核运用 财务管控子系统 年度目标制定 财务资金监控 财务风险控制 战略运营系统 经营计划/预算制定、审批、执行、偏差分析与调整 管理报告子系统 年度报告 季度报告 月度报告 专题报告 经营例会子系统 年度例会 季度例会 月度例会 战略运营系统—PDCA模式 P D C A 制定战略框架与研讨 制定年度计划/预算 制定项目计划/预算 制定月度计划/预算 指导、服务与监控 偏差分析与经营报告 找出需要解决的问题，制定改善方案，并进行： 绩效考核与评价激励 计划/预算调整 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 战略运营系统 战略规划 经营/预算计划 绩效管理 战略规划 公司战略投资部门收集、汇总、整理内外部资料 内外部环境资源分析 本年度战略规划回顾 战略投资部门拟定下五年战略框架调整方案 经营/预算计划（管理） 据上三个月度计划执行情况，结合年度经营/预算计划对经营/预算计划进行调整（幅度控制在20%内） 据上月计划执行情况，制定本以下月度滚动计划（幅度在10%内） 公司、子公司收集、汇总、整理资料，内外部环境分析 为年度经营/预算计划做准备 主要活动 绩效管理 制作季度绩效报表 根据月/季绩效报表对比绩效合约进行评估、评级 开展能力、潜力评估 差异化分析，并对差异过大现象进行干预 与薪酬、培训等挂钩 关键业绩指标目标值、权重调整 确定下一季度工作重点 战略运营系统－－10月份主要工作 战略运营系统－－11月份主要工作 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 战略运营系统 战略规划 经营/预算计划 绩效管理 战略规划 公司决策层对战略框架研讨、审批 战略投资部门对战略框架细化，拟定下五年战略规划 经营/预算计划（管理） 据上月计划执行情况，制定本月度滚动计划（幅度在10%内） 下达下一年度经营/预算计划编制要求并汇总 子公司报送下一年度经营/预算计划 主要活动 绩效管理 制作月度绩效报表 月度绩效跟踪、辅导、差异分析 公司据本年度公司、子公司目标执行情况，确定从上到下各级关键驱动因素，据此召开各管理层研讨会，修改关键业绩指标体系 战略运营系统－－12月份主要工作 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 战略运营系统 战略规划 经营/预算计划 绩效管理 战略规划 公司决策层对下五年战略规划进行审批 向公司内宣导战略规划，达成共识 经营/预算计划（管理） 公司总部质询、谈判、修订、审批各级下一年度经营/预算计划 据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内） 主要活动 绩效管理 公司综合各级关键绩效指标体系，设计新年度绩效合约 召开绩效合约设定会，讨论指标权重和目标值，达成共识 签订各级绩效合约 制作月度绩效报表 月度绩效跟踪、辅导、差异分析 战略运营系统－－1月份主要工作 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 战略运营系统 战略规划 经营/预算计划 绩效管理 战略规划 宣导 专项议题调研 经营/预算计划（管理） 上一年度经营与财务数据、资料收集分析 执行本月经营/预算计划 主要活动 绩效管理 公司各级制作年度绩效报表 召开年度绩效评估会，根据年度