财务会计分岗实训出纳综合性实验报告.docVIP

综合性实验报告 学生姓名： 学 号： 专业班级： 实验名称：出纳岗位实训 指导教师： 开课学期：2011-2012学年 第 2 学期 上课时间： 2012 年 2月21日 一、实验项目综合训练方案 实验名称：出纳岗位实训 实验时间：2011-2012学年第2学期 小组合作：是□否□ 小组成员： 实验目的：通过本岗位的实训，全面熟悉出纳岗位的基本职责、业务流程；掌握货币资金收付结算与核算的内容和操作技能；了解货币资金的管理制度。 实验场地及仪器、设备和材料 厚德楼B栋505 装订机，胶水，尺子，剪刀，记账凭证40张，现金日记账页2页，银行存款日记账页2页，银行存款余额调节表1页。 项目综合训练内容等 1.开设现金和银行存款日记账。 2.补填有关原始凭证（凭3-1、凭7-2、凭11-3），熟悉各种银行结算凭证的填写方法。 3．根据所列经济业务编制记账凭证。 4．登记现金和银行存款日记账。 5．将银行存款日记账与银行对账单进行核对，编制银行存款余额调节表。 6进行实训总结。 二、实验项目总结 通过本次的实训，我清楚明白到出纳岗位的职责。 一、按规定每日登记现金日记账。 二、根据记账凭证收付现金。 三、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。 四、保管好各种空白支票、票据、印鉴。 五、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。 六、负责代理记账单位出纳工作七、完成科领导交办的其他任务。 2、对实验的自我评价： 刚开始时，对于摘要的书写，有点不够简明，写分录，填金额是容易写错，粘贴原始凭证是不是胶水过多就过少，速度还慢。做上几张后，就慢慢熟悉。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。业务忙是不要慌忙，要保持冷静，工作环境的整洁有序。对于部分业务所对应的科目还是有点不熟悉，速度还是不够快，要多多练习。 指导教师评语及评分： 指导教师签名： 201 年 月 日