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农村商业银行信贷风险分析及对策研究 　　摘要 新时期下，农村商业银行是当地中小企业发展壮大的关键辅助力量，为农村经济的发展注入了新的活力，极大地改善了人们的生活状况，是新农村建设中不可忽视的组成部分。但是，农村商业银行在我国的金融市场中所占的总体比例并不是很大，相关人员对农村商业银行的研究又不多，使农村商业银行在管理上出现很多的漏洞，在贷款方面更是明显。文章主要对当前我国农村商业银行贷款中出现的风险问题进行了探讨分析，并提出了相应的应对对策。 　　关键词 农村商业银行 信贷风险 对策 　　随着近些年来我国社会经济的迅速发展，国家对“三农”建设的关注度逐渐提高，加大了扶持力度。农村商业银行在农村地区的经济结构中占有重要的位置，它给农村中小企业的发展壮大提供了一定的资金支持，活跃了农村经济，人们在政策的扶持下，对于贷款有了新的认知，贷款量也慢慢增加，随着农村商业银行规模的扩大，在管理方面对于贷款风险的控制和防范也出现了一系列的漏洞，需要及时地采取对策解决，以确保健康运行，更好地为农村经济发展提供服务。 　　一、贷款风险的类型 　　（1）信用风险。这种风险类型主要是由于债务人违约造成的，对银行的资产、债权以及收益都偶有严重影响，不仅仅存在于信贷业务中，而且几乎存在于银行的全部业务中，同时其分布的范围也逐渐扩大。 　　（2）市场风险。主要是因为市场价格的波动造成的，价格波动使经济主体出现损失的可能性增大。从银行的角度来讲，不论是股权资本还是债权资产，以及其他业务活动的开展都存在这种风险。 　　（3）保证风险。与保证风险直接关联的就是保证贷款。保证贷款是指由债务人以外的第三人向债权人承诺偿还贷款的前提下，自己承担偿还贷款责任的承诺而发放的贷款，这种方式把大部分的信用风险转嫁给了保证人，但是一些技术性因素的存在，贷款人自身仍然还需要承担很多的风险。 　　（4）外界因素造成的风险。主要是指因为自然和意外因素的影响，对银行的贷款造成损失的可能性。例如，地震、洪水、台风、火灾、交通事故等等造成借款人死亡或者是丧失赔偿能力等，给银行的贷款回收造成难度。 　　二、农村商业银行贷款风险出现的原因 　　（1）内部风险管理机制不健全，过于传统。现在的农村商业银行大多是由过去的农村信用合作社进行股份制改革后建立的，在之前地方上农村企业与银行之间的关系较为混乱，加上地方政府对于信用贷款的干预和形成的错误认知，使信用社的贷款出现不良贷款，这给银行内部风险机制的建立造成阻碍，使内部风险管理缺乏有效的衔接。在新时期下，农村商业银行建立并完善后，由于传统经营方式的影响，内部的领导结构、审计部门、风险管理部门以及监督部门在日常工作时缺乏信息的及时性，造成部门间协调不够，高层领导决策没有科学性。 　　（2）贷款操作的不规范。从目前我国的大多数农村商业银行贷款管理现状来看，虽然都有朝精细化方向发展，但是，贷款的管理仍然停留在经营的层次，信贷的管理方式与信用贷款业务需求严重不符，大多看重的是贷款本身而忽略了贷款质量，对于贷款的审批、发放、跟踪检查和回收等环节都没有严格的规定，先发贷款后审核的现象时常发生。另外，一些农村商业银行的贷款档案管理人员没有高度的工作责任感，对于贷款后不能长期跟踪，不利于贷款风险管理信息系统的建立完善。 　　（3）内控制度的不健全。第一，管理方面。农村商业银行管理体系中，管理部门对于信用贷款的审核力度把控不够，贷款审核委员会，由于内部控制度的不合理，其并不能发挥真正的作用。第二，信息方面。现在很多的农村商业银行中拥有大量的作为抵押的资产，但是，在相关抵押资产以及抵债资产的处理方式上还有明显的不足，不能精细化、详细化处理，造成信息掌握的不准确。第三，体系方面。农村商业银行的整个体系较为庞大，并且呈现出多层的特点，所以在面对问题的解决时不能及时迅速地处理，对市场的反应缓慢，很难从整体上对贷款风险进行有效的控制。 　　（4）中小企业经营状况不确定。农村地区随着国家的扶持力度加大，出现了很多的中小企业，而这也是农村商业银行的主要支持对象。中小企业在获得贷款后，由于经营方式的落后，加上技术水平低下、产品质量不高、资金短缺等方面的影响，很容易受到市场波动的影响，如果波动的程度过大就会出现破产现象，而国家的政策要求商业银行扶持这些企业。因此，在贷款上很容易出现坏账风险。 　　三、农村商业银行出现贷款风险的防范对策 　　（1）建立健全风险管理体制。首先，进行董事会的制度改革，股份制改革的一个重要内容就是依据股份制的领导层安排，形成董事会、董事长、行长和监事长，并根据形势的变化不断地优化，在审计委员会的职责上要赋予其更大的权力，使其能够进行管理审计和内部审计，对银行进行动态化管理，同时还要通过监察能力确保银行内部的信息畅通，把风险