中部区域2012年工作方案.pptVIP

中部区域乌兰察布分公司2012年工作方案 饲料公司中部区域乌兰察布分公司 2011年7月6日 一、2012年组织机构设置及人员编制、工资预算 汇报完毕 　　　　　谢谢！ 七、财务管理工作规划 用预算进行对比，分析各部门费用变化原因，加强费用控制管理，使费用标准达到准确、科学。 2、按销售片区分析单品种的盈利能力和产品结构变化，制表对各区域单品种盈利能力进行对比，为各区域经理提供合理的产品结构比例。 3、加强对生产成本的对比分析，通过对本月、上月及上年同期的成本进行对比，发现增减原因，寻找成本控制点，从而达到降低成本的目的。 （四）审计业务计划 财务部将定期对各部门进行内部审计，对发现的问题及时整改，提高财务的管理水平。 （五）资产管理工作 1、固定资产的管理 1）区域内部购入固定资产时，必须先提出购入申请，经总公司经理批准后，由总公司人力资源部上报董事会，经批准后方可购入。 2）区域各部门必须认真做好固定资产台帐，财务部会同人力资源部门每 七、财务管理工作规划 半年抽查一次，如发现台帐与实物不否的每次考核100元。没有台帐的考核300元。 3）区域内所有固定资产在没有总经理同意的情况下一律不准外借，每发现一次考核门部负责人100元。 4）区域每年于11月前对各类固定资产进行实地盘点，此项工作由区域财务部组织，由资产使用部门配合完成，财务部负责编制盘点表，并将不使用及不需用的固定资产列表进行上报总公司。 2、存货的管理 中部区域将在2011年加强对库存原料及成品的管理，在每月1日由财务人员对库存原料及成品进行清点，并在清点过程中及时记录不合格原材料及成品预警销售，在次月6日前由技术品管科对不合格原料及成品做出处理结果。 生产在原材料领用过程中将继续执行过磅制度，由财务人员对领料过程中进行监督，做到一车一过磅，每日开具原材料出库单，并进行三方核对，由生产部及原料保管员确认签字后进行账务处理。 七、财务管理工作规划 每月30日由原料保管员依据原料损耗标准(原料损耗标准由保管检测后确定)计算当月原料损耗数量，并报区域经理及财务经理进行审核。 低值易耗品的管理由人力资源负责，财务部协同进行管理，每年6、11月将对低值易耗品进行清点，各部门应做好低值易耗品备查薄，明细各资产的使用人及责任。 （六）应收账款的管理工作 2011年中部区域在产品销售时继续执行先款后发货制度，杜绝任何形式的赊销行为，针对扣款销售执行上扣款政策，即代销员当月所订购饲料的货款从上月奶款中扣回，发料金额不得超过上月总奶款的80%，确保应收账款回款率100%。 如有应收账款发生，财务部将按照《应收账款管理办法》对业务人员、片区经理、销售经理等进行考核，所发生的应收账款由相关的责任人承担。 对前期所形成的长期应收款制订了回款排期，明确相关责任人，由财务对回款排期进行跟踪监督。 七、财务管理工作规划 （七）资金的管理 2011年中部区域所有现金销售采取POS机刷卡形式收款，降低了货款收取的风险、保证了货币资金的安全。　 2011年中部区域对资金预算管理编制采用“以收定支，与成本、费用匹配”的原则，通过核实资金需求量，降低资金占有率，为资金筹措的数量和控制提供依据。 七、财务管理工作规划 2063 550 240 1250 23 6774 12 2085 570 240 1250 25 7106 11 2338 650 260 1400 28 7409 10 2419 680 260 1450 29 7593 9 2398 670 270 1430 28 7372 8 2365 660 280 1400 25 7020 7 2257 610 260 1360 27 6724 6 2189 570 270 1320 29 6288 5 2168 560 280 1300 28 6010 4 2068 520 260 1260 28 5675 3 1670 450 220 980 20 4726 2 1926 480 200 1220 26 5303 1 月资金占用额 应收账款 产成品 原辅材料 货币资金 销量 月份 附2、2011年资金分配表 单位：万元 七、财务管理工作规划 （八）成本费用控制管理 1、2011年中部区域将推行费用控制管理，具体分为生产费用和职能部门费用。 1）生产费用：制定各生产车间修理费、标签、编织袋、油耗、电耗等费用标准，每月