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财税管理软件A3考试试题 班级： 姓名： 学号： 身份证号： 蓝翔公司是一家从事计算机产品组装、销售的外贸型公司，公司于2014年3月开始使用Aisino A3管理软件进行企业信息化建设。请根据蓝翔公司提供的相关资料，在A3版本中完成下列操作。 1、建立账套 账套号：00账套名称：Aisino→A3→backup（10分） 2、用户新增： 01 自己的姓名（职员）账号生效日期、密码生效日期2014年3月1日，并给予所有权限； 02 张会计 （职员） 账号生效日期、密码生效日期2014年3月1日，并给予财务系统权限。（8分） 3、企业信息： 公司名称：蓝翔公司；（2分） 4、系统启用：时间：总账模块是2014年3月启用；模块：总账管理（2分） 5、基础设置： （1）部门/职员：（编码规则：2,2）（10分） 部门编号 部门名称 部门员工 员工工号 0 财务部 会计 0101 02 销售部 销售 0201 03 采购部 李采购 0301 （2）客户、供应商信息如下，不分类（8分） 客 户：001 客户A 002 客户B 供应商：001 供应商甲 002 供应商乙 （3）科目管理：（15分） ①、会计制度：采用2010年企业制度（选择数据库导入） ②、会计科目明细科目设置及辅助核算设置： 科目编码 科目名称 明细科目编码 明细科目名称 核算项目 1002 银行存款 100201 工商银行 银行科目、现金流量项目 100202 建设银行 银行科目、现金流量项目 1122 应收账款 客户辅助核算 1231 其他应收款 123101 单位 123102 个人 职员辅助核算 1406 库存商品 140601 蓝翔计算机 数量 台 140602 蓝翔显示器 数量 台 2202 应付账款 供应商辅助核算 6602 管理费用 660204 办公费 部门辅助核算 660205 差旅费 部门、职员辅助核算 660212 水电费 部门辅助核算 ③设置现金流量科目：库存现金、银行存款、其他货币资金 ④现金流量项目期初数据均为零（无需操作） （4）期初余额、结束初始化（5分） 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 累计借方 累计贷方 外币/数量 期初余额 1001 库存现金 借 10000 1002 银行存款 借 座机电话号码 100201 银行存款-工商银行 借 座机电话号码 4001 实收资本 贷 企业日常业务处理 一、填制凭证（操作员：02）（20分） 1、5月5日，财务人员到银行提取现金10000元，以备日常开支。 借：库存现金 100000 贷：银行存款-工商银行 100000 2、5月7日，采购部孙采购因公出差，预借差旅费3,000.00元。 借：其他应收款-李采购 3000 贷：库存现金 3000（现金流量项目：010204支付的其他与经营活动有关的现金） 3、5月15日， 蓝翔公司销售部出售20台蓝翔计算机给客户A，产品不含税单价7,000.00元。，货款尚未收到，商品已经发出，该计算机成本为4,545.00元人民币/台。 A. 借：应收账款 163800 （客户A，往来业务号：座机电话号码001） 贷：主营业务收入 140000 应交税费-应交增值税-销项税额 23800 B. 借：主营业务成本 90900 贷：库存商品-蓝翔计算机 90900 4、5月22日，李采购报销差旅费2,607.40元,偿还财务现金392.60元。 借： 管理费用-差旅费（采购部）2607.4 库存现金 392.6（现金流量项目：010103收到的其他与经营活动有关的现金） 贷：其他应收款（李采购） 3000 二、期末处理（20分） 1、为所有凭证审核、记账； （操作员：01） 2、结转期间损益; （操作员：02） 3、对损益凭证审核、记账；（操作员：01） 4、结帐; 5、生成三大报表：资产负债表、利润表、现金流量表; 1