2014超市事业部财务库存管控培训资料.ppt

关注门店外借商品 **店外借商品管理不规范，甚至日期和借货人都没有填写完整，1月1日外场纸品促销外借通过入口时，既没有看见任何单据，防损也没有任何核对检查的过程，商品直接推出了卖场，1月17日食用油大宗团购通过收货口时，根本就没有任何单据直接出货。 关注门店补损工作 **店全年系统统计的补损只有192元，调查组2天时间内与多个供应商洽谈了春节期间的损耗工作，并将2012年门店的损耗予以及时补缴，仅洁伶供应商当月内现金补损4000元。 春节期间门店配送到货非常不平均，有时几天无配送到货，有时一天内集中到货，导致门店卸货紧张，根本无法核对大件数和商品明细，只能按照配送单进行审核，其中**店一天内最高配送数量4车，***店一天内最高配送数量8车。 无任何验收过程的配送单据 关注门店配送收货情况 配送与门店商品交接单中，没有注明配送出门时的封签号，门店在配送回执联中也没有填写封签号，导致物流车辆封签工作失去意义，并且配送物流车辆封签的领用、遗失无对应的手续和登记，存在运输过程中开门取货后重新封签的风险。 关注门店配送收货情况 3月份**店金浩5L茶籽本香食用调和油，异常盘亏200瓶13350元，经**地区财务查实，1月份对应的入库单据存在涂改数量现象。经盘点组后续调查结果如下：