电子报税精编.ppt

（2）生成增值税纳税申报表附表资料三： 在增值税纳税申报表附表资料三的窗口中点击“生成报表”按钮，然后根据提示选择正确的生成日期，录入相关数据保存即可。实习指导书图2.4.5是已经审核的增值税纳税申报表附表资料三： （四）增值税纳税申报表附表资料五模拟实习 增值税纳税申报表附表资料五的模拟实习的主要操作有生成报表、删除报表、审核及复查操作。主要操作与增值税纳税申报表附表料一的相类似，在此不重复叙述。 （五）增值税一般纳税人纳税申报表主表的模拟实习 首先，生成增值税一般纳税人申报表主表前必须确保其附列资料（包括附列资料一、二、三、五）已经审核。 增值税一般纳税人纳税申报表主表模拟实习的主要操作有生成报表、编辑报表、删除报表、审核及复查操作。其操作过程与增值税纳税申报表附表资料二的操作过程相类似，不再重复叙述。 二、财务报表管理 （一）资产负债表 电子报税企业端系统报表管理——资产负债表模块中资产负债表管理模块的主要操作模拟有生成报表、编辑报表、删除报表、审核报表及复查报表等操作。 1．生成资产负债表： （1）打开资产负债表管理窗口，如实习指导书图2.4.6： 在电子报税企业端系统界面中点击“报表管理”模块，进入“报表管理”界面，然后点击“资产负债表”模块即可打开资产负债表管理窗口。 （2）生成资产负债表： 在资产负债表管理窗口中点击“生成报表”按钮，然后录入资产负债表的期末数并保存即可完成生成资产负债表的操作。录入资产负债表期末数时，只需要录入数据的位置点击“编辑”便可录入数据了。实习指导书图2.4.7是已审核的资产负债表： 2．编辑资产负债表： 所谓编辑资产负债表是指在生成资产负债表后修改资产负债表数据或者在资产负债表填写不完整的情况下再次进入将其填写完整。 在资产负债表管理窗口中点击“编辑”按钮，然后录入或修改相关数据并保存。 3．删除已生成的资产负债表、审核资产负债表或复查已审核的资产负债表的操作与增值税纳税申报表附表资料一的操作相类似。 图2.15 （五）企业其他资料的设置（续） ◎员工资料设置：执行“企业端→系统管理→基础数据管理→员工资料设置”操作，打开员工资料设置窗口，即可进行员工资料的增减操作。 ◎产品税目设置：执行“企业端→系统管理→基础数据管理→产品税目管理”操作，打开产品税目管理窗口，即可进行产品税目增减、修改操作。 但应注意：在企业端设置产品税目时应确保税局端设置了相应的税目表，否则应当先登陆国家税局端，在“系统管理”→“税目管理”，在税局端先设置税目。 （五）企业其他资料的设置 ◎原材料资料设置：执行“企业端→系统管理→基础数据管理→原材料管理”操作，打开原材料管理窗口，即可进行原材料管理的增减、修改操作。 ◎供应商资料设置：执行“企业端→系统管理→基础数据管理→供应商管理”操作，打开供应商管理窗口，即可进行供应商增减、修改操作。 二、一般纳税人数据初始化 实习目标：通过一般纳税人申报数据初始化实习了解一般纳税人申报数据初始化的目的，掌握一般纳税人初始化的内容以及如何进行一般纳税人申报数据的初始化。 一般纳税人数据初始化工作流程 （一）设置初始化时间 ◎意义作用：满足数据的持继性，初始化时间一般设置为当期的前一期期末。 ◎操作：执行“企业→系统管理→基础数据管理→企业资料设置”；在“企业资料设置”窗口点击“编辑”按钮，然后修改“初始化日期”项。企业初始化日期只能在企业没有做数据之前进行修改，一旦开始做数据，初始化时间就无法修改。 图2.16 1．录入初始化数据： 登陆企业端，执行“企业→系统管理→基础数据管理→一般纳税人初始化”，打开一般纳税人增值税初始化窗口（如图2.17），点击“初始化”按钮并确定要进行初始化后录入初始化数据（录入初始化数据时，先点击操作处的“编辑”然后录入数据，数据录入完毕后点击“更新”即可）并保存。 （二）一般纳税人数据初始化模拟实习 图2.17 2.审核初始化数据：通过点击初始化窗口中的“审核”按钮进行。 3.复查：前提及操作 （三）消费税初始化 （操作与一般纳税人初始化相类似） （四）资产负债表初始化 （操作与一般纳税人初始化相类似） （五）利润表初始化 （操作与一般纳税人初始化相类似） 实习目标：了解一般纳税人票据管理在电子报税中的意义，掌握如何进行一般纳税人票据管理的操作。 三、一般纳税人票据管理 知识回顾： 操作：登陆企业端，执行“票据管理”→“增值税一般纳税人票据管理” ，打开一般纳税人票据管理界面，如图2-18。 图2.18 ◎录入操作：点击一般纳税人票据管理界面中“销项凭证管理专用发票”按钮，打开销项凭证管理专用录入窗口（如图2.19）： （一）销项凭证管理 1.销项凭证管理专用发票： 在此，有两种录入办法：1.发票导入，导入增值税防伪开票系统的数据；2.手工