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商业银行不良贷款的原因及对策分析 　　摘要：不良贷款多指有问题的贷款（次级、可疑、损失），是指借款人没能按着原定合同要求履行自己偿还债款的义务，或者有迹象表明借款人按着当前的经济能力不能按着原订合同规定偿还本利的贷款。在中国，商业银行的不良贷款余额越来越高、增长速度也越来越快、消化这些不良贷款的难度也越来越大。多方因素下形成的不良贷款直接对商业银行产生巨大的影响，短期来看影响了商业银行的经济支撑能力和放贷能力，长期来看对商业银行的资信能力，商誉会造成很大的损害。不良贷款的增多还会引发严重的社会问题，引起通货膨胀、社会危机等等。本文针对中国的不良贷款现状，从内在性入手，介绍了我国商业银行不良贷款对国民经济的影响，有针对性的提出一些建议，希望能够为其他研究者提供一些帮助。 　　关键词：不良贷款；成因；影响；商业银行 　　随着中国经济的发展，各大中小企业的资金使用程度、需求程度越来越高。伴随着中小企业的突飞猛进，中小企业贷款数额与数量也是节节升高，正是基于这种情况，商业银行的不良贷款也是层出不穷。为减小商业银行不良贷款的影响，本文在理论层面上将对商业银行的不良贷款做简要分析。 　　一、 商业银行的概念、特征、分类以及发展历史 　　（一） 商业银行的概念、特征与分类 　　商业银行是以营利为目的的企业，商业银行以吸收散户存款和形成其他企业金融负债为资金来源。商业银行利用吸收上来的存款对外投资形成各种金融资产，中国的商业银行的利润来源主要有两种途径，一是来自于存贷利差和各种稳定性投资，二是进行风险投资获得的投资业务收入。中国的商业银行在结构上主要以国有独资或者国家控股为主，在投资的业务受到较大的现值，主要体现在不得向非银行金融机构进行投资。我国商业银行的分类主要为三类，第一类是国有独资商业银行，第二类是股份制商业银行，第三类是城市合作银行。 　　（二） 中国商业银行的发展历史 　　中国商业银行的发展大抵经历了四个发展阶段。第一个阶段是1978年以前，由于受计划经济体制影响，中国人民银行不能发挥其本身具有的杠杆作用，只是充当着会计核算、记账的职能角色。总的来讲这阶段商业银行对国家经济发展的影响微乎其微。第二阶段是1979年到1993年期间的地方性商业银行崛起时期，该阶段的主题是把国家专业银行转变为有作为的商业银行，并且提出了政策性金融与商业性金融分离的适当性政策要求。商业银行的发展在此阶段取得了客观的进步。1993年至2001年是第三阶段，此次改革明确了国有商业银行走市场化的道路。积极推动商业银行产权制度与公司治理制度改革，实现增值保值，为国家的经济发展起到了极大的推动作用。第四阶段是从2002年至今的股份制改革，在产权改革与引进外资方面取得了长足的进展。同时对商业银行管理队伍的建设也是越来越严格。 　　二、 商业银行不良贷款的基本现状分析： 　　从前面商业银行不良贷款的基本理论可以知道，在任何商业银行运作中，不良贷款的产生不可避免，但应该控制在一定范围内，国际警戒线一般10%左右，中国监管标准要求不得超过15%。但是中国国有商业银行的不良贷款比例一直高于规定水平[1]。尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行仍然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题。不良贷款是在要求期限内不能偿还的贷款，造成呆账或是形成坏账损失，降低银行利息。如果不能正确解决不良资产问题，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行。我国商业银行不良贷款存在以下特点： 　　（一） 数额庞大 　　我国商业银行因其不良贷款的存在而备受关注，不良贷款不仅是经济问题，还是历史性问题。不管在任何年代，国家及监管部门都想采取措施来改善此问题。根据2015年报告显示，2015年中国商业银行第一季度的不良贷款总额达到了9825亿元，与2014年同期相比较增加了3364亿元，在数额上呈现增加的势头。尤其是四大国有商业银行的不良贷款，因为其形成的历史性原因和数额的巨大，是中国金融监管局着手的重中之重。不良贷款的增加使得不良贷款率也上升到了1.39% ，比去年同期上升0.35个百分点。从2014年初至今，不良贷款总额每季度平均增长0.0875个百分点，呈现加速上升势头。 　　（二） 结构复杂 　　2007-2009年，我国不良贷款利率呈下降走势，但从2010年开始，我国商业银行不良贷款却出现恶化前兆，不良贷款余额中损失类贷款余额所占比重加大，并且损失类余额的上升趋势也明显增快。这种现象的产生导致了不良贷款的回收率下降，国家尽管采取各种方法来改善不良贷款的发生，但因其结构的复杂性无法根治这一现象，甚至会出现循环往复的情况[2]。 　　（三） 表现形式多样