存货核算凭证设置生成.docVIP

存货核算科目设置及凭证生成 1、基础资料 外币币种设置（含名称，每月记账汇率、月末调整汇率）； 结算方式设置； 现金及银行本币及外币科目设置； 应收账款本币及外币科目设置； 应付账款本币及外币科目设置； 应收模块 应收账款对应总帐中科目设置； 销售税金对应总帐中科目设置； 销售收入对应总帐中科目设置； 汇兑损益对应总帐中科目设置； 不同结算方式对应币种及科目设置。 应付模块 应付账款对应总帐中科目设置； 进项税金对应总帐中科目设置； 物资采购对应总帐中科目设置—物资采购； 委外科目――委托加工物资--加工费； 汇兑损益对应总帐中科目设置； 不同结算方式对应币种及科目设置。 存货模块 存货科目设置； 对方科目设置：委外入库――委托加工物资--加工费 暂估科目――应付账款－暂估 委外加工费科目――委托加工物资—加工费 委外材料费科目――委托加工物资--材料费　 委外发料――委托加工物资--材料费 10.7.2、相关凭证处理 采购入库暂估凭证处理 借：原材料 贷：应付账款--暂估 采购暂估回冲凭证处理 借：原材料（红字） 贷：应付帐款--暂估（红字） 采购结算凭证处理---注：通过存货科目及币种设置实现自动带出 借：原材料 应交税金—进项税 贷：应付帐款（本币或外币） 或　借：物资采购 应交税金－进项税 贷：应付账款 ――――――――――――― 借：原材料 贷：物资采购 付款单凭证处理 借：现金（或银行） 贷：应付账款（本币或外币） 生产领料凭证处理---注：存货科目及对方科目设置实现自动带出 借：生产成本下材料费科目 贷：原材料（或库存商品等） 生产完工入库凭证处理 借：库存商品 贷：生产成本下若干科目 销售收入确认凭证处理 借：应收账款—美元（或人民币或其他）---注：币种设置实现自动带出 贷：主营业务收入 应交税金—销项税 收款凭证处理 借：现金（或银行）--注：通过结算方式对应币种及科目设置实现自动带出 贷：应收账款（本币或外币）--通过收款单上结算方式、结算科目及币种自动带出 销售成本结转凭证处理 借：主营业务成本（其他支出）---注：通过对方科目设置实现自动带出 贷：库存商品（外购商品） 10、委托发料（库存通过其他出库单实现，收发类别：委外发料） 借：委托加工物资—材料 贷：原材料 11、委外完工入库（库存通过其他入库单实现，收发类别：委外完工入库） 借：半成品 贷：委托加工物资—加工费 　　委托加工物资――材料费 12、委外发票 应付模块中：借：委托加工物资—加工费 进项税 贷：应付账款 13、委外暂估 借：半成品 贷：应付账款暂估—加工费 　　委托加工物资――材料费 无锡瑞友软件科技有限公司 座机电话号码/1座机电话号码66