出差管n理及费用报销制度.docVIP

公司员工出差管理及费用报销制度 版 次： A/2 受控状态： 发放编号： 编 制： 审 核： 批 准： 持 有 人： 所有部门 科技发展有限公司 决 裁 区 分 编 制 审 核 批 准 备注 职 务 财务部 财务总监 董事长 经理 姓 名 合议 编 制 部 署 记 录 部 署 次 数 制定（修改）日期 执行日期 制定（修改）区分 修 ? ? ? 0次 2008.10.16 2008.10.18 最初编制 1次 2008.10.08 2009.09.01 一次修订 改 2次 2011.03.31 2011.04.01 二次修订 记 录 目录 1、管理制度 2、出差费用的补助标准 3、执行日期 4、附表 为进一步规范公司员工出差管理及费用报销工作，明确该项工作的具体操作程序和实施依据，做到财务人员对费用报销工作细节有章可循，公司员工对报销结果事前事后均清晰明了，经汇集归纳与整理公司以往涉及到各部门和岗位不同时期的相关费用补助及补助标准以及具体规定，出台本项新的综合性管理制度，以往相应差旅报销及补助规章同时废止。 1.管理制度 1.1 公司员工出差前，均应填写“借款单”,经有关授权人员批准，凭“借款单”到财务部办理差旅费用预借款手续。 1.2 出差员工应按照具体工作计划，高质高效地完成和处理各项相关业务和任务，尽可能压缩不必要的赴现场出差人员，以期减少相应成本。按照部门要求，提供详尽的出差业务完成结果书面报告。 1.3 如无特殊需求，公司各业务部门一般不应安排员工在周末或节假日到达出差地点。 1.4 出差员工到达目的地后，应尽快向本部门负责人或公司通报具体住宿地址和详细的联络电话，确保公司及时了解员工动向并下达相关工作建议和指令。 1.5 出差员工应遵章守纪，严于律己，否则出现违背当地行政法规或违反国家法令的行为其后果自负。 1.6 各部门应对出差员工进行责任心教育并经常进行业务进程的监督与指导，及时掌握现场情况，为现场员工具体业务的顺利开展创造各种便利条件。 1.7 出差交通工具的乘用 1.7.1 公司员工出差主要乘坐以下几种交通工具：公交车（短途市内汽车和长途汽车）；火车；出租车；轮船和飞机。 1.7.2 短途、长途汽车以及火车，是公司员工出差时的首选交通乘用工具。其中，夜间乘车（晚八点到次日早晨六点），或连续乘车6小时及以上，员工出差乘用火车时，允许购买火车的硬席卧铺车票；如因故只能购买到硬座客票时，费用报销时可按照同车次硬卧中铺的票价差额予以补助并发放；乘坐长途汽车也可以按此时间规定并按火车硬卧中铺与实际车票价差进行补助；押送设备乘坐货车的，费用报销时可依据出发地到目的地普快硬卧中铺的票价予以补助并发放；确需乘坐火车软卧或特殊时期购买议价车票时，必须报请公司主管领导批准； 1.7.3 确因工作紧急必须乘坐飞机出行时，按公司乘坐飞机管理办法执行。 1.8 出差连续天数的计算 1.8.1 以客票记载时间为准，出差的上午出发和下午返回的，当日按照全天计算差旅费用补助；下午出发或上午返回的（以中午12点为标准），当日按照半天计算差旅费用补助。当天往返的按周边城市补助标准执行。工作地点在廊坊工厂的，以到达廊坊时间为准。 1.8.2 每次出差只允许报销离京当天公司至车站（含机场）和返京当天车站（含机场）至公司，到达目的地车站（含机场）至住所和离开目的地住所至车站（含机场）的市内交通费，出差人员应乘坐公共汽车或地铁。特殊情况车站至公司、住所往返需乘坐出租车的由部门经理批准，机场至公司、住所往返需乘坐出租车的由公司主管领导批准。与当次出差无关的其他市内交通费不予报销。 1.9 报销单据的分类与粘贴 1.9.1 因差旅费用可计入工程项目总成本之中，出差员工在一次出差返回后报销多个工程项目费用时，必须严格按照具体项目将费用单据分别填写并报销。 1.9.2 每一个项目的费用报销，必须将交通费、招待费、零星材料采购费及其他相关费用分别粘贴。 1.10 出差现场人员的通讯费用控制 1.10.1 公司享受各类通讯费用补助的所有员工应随时保证移动通讯设备的畅通，以便公司随时了解工程进度并及时发布各种建议和指令。 1.10.2 由公司负责缴纳通讯费用的员工和按职级享受公司通讯补助的员工不再享受出差时的通讯补助。 1.10.3 出差通讯补助计算按实际出差天数计算，补助标准：10元/天，廊坊员工出差北京、试用期员工培训不享受通讯费补助。 1.10.4 已享受话费补贴人员名单及专家名单由人