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※离岸金融市场：又称境外市场或离岸市场，它诞生于伦敦，是一种新型的国际金融市场。在这个市场上，金融当局取消了某些国内金融制度上的限制并给予了税收上的优惠待遇，允许自由地进行资本交易。 ※并购：兼并与收购（简称M A）通常作为一个固定的词组来使用，简称并购。一般意义上的企业并购是指一家企业将另一家企业纳入其集团或以企业借鉴并其他企业来扩大市场占有率或进入其他行业，以及将收购的企业出售以牟取暴利的行为。 ※沃尔克法则：沃尔克法则被视为2010年美国金融监管改革法案中最有影响的改革内容之一，主要内容包括：限制银行和金融控股公司的自营交易；限制银行拥有或投资私募股权基金和对冲基金；禁止银行做空或做多其销售给客户的金融产品。其核心在于降低金融机构杠杆率，从而在根本上避免“大而不倒”的道德风险再度发生。 ※资产证券化：是20世纪70年代金融创新的重要内容之一，它是指把缺乏流动性但具有可预测现金流收入的资产转化为在金融市场上可以出售的证券的行为。投资银行在资产证券化中充当重要的中介。 ※外国债券：是指发行者在外国的金融市场上通过该国的金融机构发行的以该国货币为面值并为该国居民购买的债券。在美国市场上发行的外国债券成为扬基债券，在日本市场上发行的债券称为武士债券。 ※场外交易市场：是指在证券交易所之外进行证券买卖活动所形成的市场，通常以议价的方式进行交易。这种市场没有正式的组织，也没有固定或集中的场所，它实际上是一种通过电讯系统直接在交易所外面进行证券买卖的交易网络，其规模有大有小，由自营商组织交易。 ※资产管理：是投资银行代理资产所有者对资产进行运作，达到资产增值的目的。在典型的资产管理业务中，投资银行与客户的关系是一种信托关系。我国资产管理业务的市场规模巨大，风险程度较低，并与其他业务具有较强的关联性，具有广阔的发展前景。 ※金融控股公司制：是在现代金融混业经营的趋势下，以控股公司形式组建的金融控股集团，它是金融业实现全能化的一种组织制度。金融控股公司制本质上属于现代公司制的范畴。从发展趋势看，金融控股公司将成为现代投资银行组织结构的典型形式。 ※路演：是发行公司和牵头银行为新股发行所作的营销工作。在大约一个月的时间里，发行公司的高级管理层会同牵头银行前往各主要城市和金融中心，与潜在的投资者和证券分析人员进行沟通，向他们展示公司管理层的风貌、公司的素质，陈述公司长期的商业计划，使他们对发行公司产生兴趣，鼓励他们购买即将公开发售的股票。 ※客户的价值分析：侧重于从内部评判客户的融资能力，其价值是对客户未来现金流量的折现。重点是客户未来现金流量的预测，预测基础是对客户的财务状况、核心业务、企业制度、管理层及员工素质和行业进行的综合分析、评价。 ※管理层收购：是指因为目标公司的管理层对公司的经营情况最为清楚，当他们认为目标公司具有巨大的发展潜力时，对目标公司的股票进行收购，这种行为就是管理层收购。 ※做市商：是指运用自己的资金账户从事证券买卖、通过不断报价维持证券价格的稳定性和流动性，并从买卖差价中获得利润的金融服务机构。做市商是市场流动性的创造者和提供者，他用自己的资金进行证券交易，从而承担了价格风险，靠买卖差价赚取收入。 ※基金资产管理：是在基金投资目标和投资原则指导下，按照一定的投资规则和程序，把基金资产分散投资到有价证券、不动产、实业和实物等资产中，获取投资收益的活动，在这一活动中，对各种综合知识，如会计、信息技术、工程技术、投资技巧、金融工具和资本市场等的要求非常高。 ※资产支持证券：是资产证券化最简单、最早出现的一种形式。其结构式发起人将一部分资产进行组合，并将其作为担保抵押给受托管理人。资产支持证券一般都提供超额抵押，担保品的抵押额一般为发行总额的1.25~1.4倍。它属于发起人的债务义务，一般在发起人的资产负债表上反映。 ※混合公司：是指各不同部门在职能上没有什么联系的资本或企业合并而成的规模很大的企业，其在本质上是现代公司，但又具备自己的特点：规模庞大，同时涉足多个没有直接联系的业务领域。比较普遍的混合公司是投资银行被收购或联合兼并成为混合公司。 ※投资银行内部监控：是指投资银行制定和实施各种内部控制制度、措施、方法，以保证业务的正常运转，实现既定的工作目标，防范经营风险的产生。内部监控实质上是投资银行自我规范、自我约束和自我完善的一种自律行为，其主要内容包括内控机制和内控文本制度两个方面。 ※代客理财：是投资银行作为代理人，以独立账户募集和管理委托资金，投资于证券市场股票、基金、债券、期货等金融工具的组合，实现受托资金收益优化的中介业务。代客理财目前已成为投资银行经营收入的来源之一。 ※投资银行的利润来源包括三个方面：佣金（投资银行的核心收入）、资本运营收入