第八章银行监管市场约束教案.doc

《风险管理》教案 讲 授 章 节 第八章 银行监管与市场约束 8.1 银行监管8.2市场约束 教学目的 与 教学要求 通过本章的学习使学生了解银行监管的目标和原则，掌握银行风险监管指标体系，理解风险监管的内容和要素，了解银行监管的主要方法，掌握银行监管的有关规定；了解市场约束与信息披露的关系，掌握市场约束机制作用方式和各市场参与方的作用，掌握信息披露要求，了解外部审计对提升、完善市场约束机制和信息披露的作用。 重 点 与 难 点 银行风险监管指标体系 银行监管的有关规定； 市场约束机制作用方式和各市场参与方的作用 信息披露要求， 板 书 设 计 8.1 银行监管　　8.1.1银行监管的内容　　银行监管的目标和原则　　银行风险监管指标体系　　风险监管的内容和要素　　8.1.2银行监管方法　　资本监管　　市场准入　　风险评级　　监督检查　　8.1.3银行监管规则　　银行监管法规体系　　有效银行监管的原则　　8.2市场约束　　8.2.1信息披露与市场约束　　市场机制及各参与方的作用　　信息披露要求　　8.2.2外部审计　　外部审计的作用　　外部审计与信息披露的关系　　外部审计的基本要求外部审计与监督检查的关系 教学 体会 教案序号：8--1 教学方法 与手段 教 学 内 容 备 注 2004年6月的《巴塞尔新资本协议》，明确提出三大支柱，即：资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律。近年来，我国银行监管也由合规监管向风险监管与合规监管并重转变。三大支柱相辅相成，不可或缺。 8.1 银行监管 1.银行监管的必要性：（共5个方面）　　（1）公共性质论，即银行提供的金融产品和金融服务具有一定公共产品的性质，应该接受作为公共权力机构的政府或授权机构的监管。　　（2）利益冲突论，主要从外部性的角度解释，涉及到逆向选择和道德风险两个概念。　　1）逆向选择是由于存在信息不对称，银行在贷款之前，无法充分有效的甄别风险高、风险低的不同贷款者，从而导致了信贷供给曲线向后弯折。随着利率的提高，市场上风险度越来越高，这就是逆向选择的后果。它的主要原因在于信息的不对称，商业银行无法正确、全面、有效的甄别借款者的风险情况。　　2）道德风险或道德危机是指银行在把资金贷款给企业或者是借款者之后，贷款资金的实际支配权掌握在借款者手中，当然银行可以通过贷款合同来约定客户应该遵守的规范，但是毕竟此时商业银行的控制力已经比较差了，商业银行对贷款的约束力或监督力下降，而借款者知道风险高收益也高，所以可能把资金用在风险比较高的项目上，从而使得商业银行的风险度提高，因为银行无法监督借款人，由借款人给银行带来的潜在的风险。　　外部性包括正外部性和负外部性。负外部性，例如银行出现了银行危机，除了给银行本身带来影响之外，由于它的产品涉及到了千家万户，很容易引起经济社会的不稳定，带来的是一种社会的成本，所以它是一种负外部性。要有效的规避负外部性就需要监管部门进行有效监管。　　（3）债权保护论，债权保护论是由于存款者和银行信息不对称带来的风险。　　（4）银行风险论。　　（5）适度竞争论，目的是为了引导商业银行公开、公平、公正适度的竞争，防止恶性竞争和不正当竞争。　　以上这五个角度，按照西方经济学的解释，都是需要政府部门进行调控的地方。而政府部门之所以进行调控，是因为市场无法有效的解决这些问题。这五个方面正好是市场失灵的表现：第一，公共产品；第二，外部性；第三，信息不对称；第四，微观主体和宏观主体的合成谬论；第五垄断。　　2.巴塞尔委员会的成立背景　　1975年由于两家银行（德国赫斯塔特银行和纽约富兰克林国民银行）的倒闭促成了它的成立。1988年第一个巴塞尔资本协议出台，其中规定资本充足率应该达到8%的要求。1988年巴塞尔资本协议的公布标志着银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡。　　注意：教材第307页有错误的地方，应该是：《巴塞尔新资本协议》公布于2004年6月，2006年开始在十国集团中实施。　　8.1.1 银行监管的内容　　1.银行监管的目标和原则　　（1）银行监管的目标　　国际：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定；　　我国：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。　　银监会提出的具体目标：　　1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；　　2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；　　3）通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信